オースティンの男、ビットコインキャピタルゲインを過少申告した虚偽の納税申告で懲役2年の実刑判決

この動きは、連邦政府が仮想通貨を規制している少なくとも1つの方法を示しているため、注目に値します。

An Austin man was sentenced Thursday to two years in federal prison for filing a false tax return that underreported the capital gains he earned from selling $3.7 million in bitcoins.

オースティンの男性は木曜日、370万ドルのビットコインを売って得たキャピタルゲインを過少申告する虚偽の納税申告書を提出したとして、連邦懲役2年の判決を受けた。

According to court documents and statements made in court, Frank Richard Ahlgren III filed false tax returns for 2017, 2018 and 2019 that either underreported or did not report the sale of $4 million worth of bitcoins, from which he had substantial gains.

法廷文書と法廷での陳述によると、フランク・リチャード・アールグレン3世は2017年、2018年、2019年に400万ドル相当のビットコインの売却を過少申告、または申告せず、多額の利益を得ていた虚偽の納税申告書を提出した。

Ahlgren was an early investor in Bitcoin and purchased bitcoins as early as 2011. In 2015, Ahlgren bought approximately 1,366 bitcoins using his accounts with Coinbase. The highest price Bitcoin sold for that year was approximately $495.56. In October 2017, Ahlgren sold approximately 640 bitcoins trading at approximately $5,807.53 per bitcoin for a total of $3.7 million. Ahlgren used the proceeds to purchase a house in Park City, Utah. According to court records, Ahlgren purchased the majority of the bitcoins used to buy the house in 2015 using his Coinbase account. Ahlgren lied to his accountant about the gains and losses from the sale of his bitcoins in a summary he provided to his accountant for his 2017 federal income tax return in order to conceal the full extent of his gain. Ahlgren then filed a false 2017 federal income tax return that substantially inflated the cost basis of the bitcoins, which had the effect of Ahlgren underreporting his true capital gain from his sale of bitcoins.

アールグレン氏はビットコインの初期投資家で、2011 年にはビットコインを購入していました。2015 年、アールグレン氏は Coinbase のアカウントを使用して約 1,366 ビットコインを購入しました。その年に販売されたビットコインの最高価格は約495.56ドルでした。 2017年10月、アールグレンは約640ビットコインを1ビットコインあたり約5,807.53ドルで取引され、総額370万ドルで売却した。アールグレンさんはその収益を使ってユタ州パークシティに家を購入した。法廷記録によると、アールグレン氏は2015年に家の購入に使用されたビットコインの大部分をコインベースのアカウントを使用して購入した。アールグレン氏は、利益の全額を隠すため、2017年の連邦所得税申告書で会計士に提出した概要の中で、ビットコインの売却による損益について会計士に嘘をついた。その後、アールグレンはビットコインの原価基準を大幅に膨らませる虚偽の2017年連邦所得税申告書を提出し、その結果、アールグレンはビットコインの売却による本当のキャピタルゲインを過少報告した。

Ahlgren also sold bitcoins for more than $650,000 in both 2018 and 2019, which he did not report at all on his 2018 and 2019 tax returns. Ahlgren took several sophisticated steps to attempt to conceal his transactions on the bitcoin blockchain for these years, including moving his bitcoins through multiple wallets, meeting an individual in person to exchange bitcoins for cash and using mixers, which are designed to conceal the individual who made the particular transaction. Ahlgren had, in fact, blogged about his knowledge of mixers as ways to add anonymity to bitcoin transactions in May 2014. In total, the tax loss from Ahlgren’s criminal conduct was over $1 million.

アールグレン氏はまた、2018年と2019年の両方でビットコインを65万ドル以上で販売したが、2018年と2019年の納税申告書ではまったく報告していなかった。アールグレンはここ数年、ビットコインを複数のウォレットに移動させたり、個人と直接会ってビットコインを現金に交換したり、取引を行った個人を隠すように設計されたミキサーを使用したりするなど、ビットコインブロックチェーン上での取引を隠蔽しようとするいくつかの洗練された措置を講じていた。特定のトランザクション。実際、アールグレン氏は2014年5月、ビットコイン取引に匿名性を加える方法としてミキサーに関する知識をブログに投稿していた。アールグレン氏の犯罪行為による税金損失は総額100万ドルを超えた。

“Frank Ahlgren III earned millions buying and selling bitcoins,” Acting Deputy Assistant Attorney General Stuart M. Goldberg of the Justice Department’s Tax Division said in a statement. “But instead of paying the taxes he knew were due, he lied to his accountant about the extent of a large portion of his gains and sought to conceal another chunk of his profits through sophisticated techniques designed to obscure his transactions on the bitcoin blockchain. That conduct today earned him a two-year sentence.”

司法省税務局のスチュアート・M・ゴールドバーグ司法次官補代理は声明で、「フランク・アルグレン3世はビットコインの売買で数百万ドルを稼いだ」と述べた。 「しかし、彼は支払うべきだと知っていた税金を支払う代わりに、利益の大部分について会計士に嘘をつき、ビットコインブロックチェーン上の取引を隠蔽するために設計された高度な技術を使って利益の別の部分を隠蔽しようとした。今日のこの行為により、彼は2年の懲役刑を受けた。」

In addition to his prison sentence, U.S. District Court Judge Robert Pitman for the Western District of Texas ordered Ahlgren to serve one year of supervised release and to pay $1,095,031 in restitution to the United States.

テキサス州西部地区連邦地方裁判所のロバート・ピットマン判事は、実刑判決に加えて、アールグレンに対し、1年間の監視付き釈放と米国への賠償金109万5,031ドルの支払いを命じた。

“Ahlgren will serve time because he believed his cryptocurrency transactions were untraceable. This case demonstrates that no one is above the law. My team at IRS Criminal Investigation has the expertise and tools to track financial activity, whether it involves dollars, pesos, or cryptocurrency,” Acting Special Agent in Charge Lucy Tan of IRS Criminal Investigation (IRS-CI)’s Houston Field Office said. “This case marks the first criminal tax evasion prosecution centered solely on cryptocurrency. As the prices for cryptocurrency are high, so is the temptation to not pay taxes on its sale. Avoid the temptation and avoid federal prison.”

「アールグレン氏は、自身の仮想通貨取引が追跡不可能であると信じていたため、服役する予定だ。この事件は、法を超越する者は誰もいないことを証明しています。 IRS刑事捜査局の私のチームは、ドル、ペソ、仮想通貨に関係するかどうかにかかわらず、金融活動を追跡するための専門知識とツールを備えています」とIRS刑事捜査局（IRS-CI）ヒューストン現地事務所の特別捜査官代理ルーシー・タン氏は述べた。 「この事件は、仮想通貨のみに焦点を当てた初の脱税刑事訴追となる。暗号通貨の価格が高いので、その販売に税金を支払わないようにしたいという誘惑も高まります。誘惑を避け、連邦刑務所を避けてください。」