Mann aus Austin zu zwei Jahren Gefängnis verurteilt, weil er falsche Steuererklärungen eingereicht hatte, in denen Bitcoin-Kapitalgewinne nicht ausreichend ausgewiesen waren

Dieser Schritt ist bemerkenswert, da er zumindest eine Art und Weise zeigt, wie die Bundesregierung Kryptowährungen reguliert.

An Austin man was sentenced Thursday to two years in federal prison for filing a false tax return that underreported the capital gains he earned from selling $3.7 million in bitcoins.

Ein Mann aus Austin wurde am Donnerstag zu zwei Jahren Bundesgefängnis verurteilt, weil er eine falsche Steuererklärung eingereicht hatte, in der die Kapitalgewinne, die er durch den Verkauf von Bitcoins im Wert von 3,7 Millionen US-Dollar erzielt hatte, nicht ausreichend angegeben waren.

According to court documents and statements made in court, Frank Richard Ahlgren III filed false tax returns for 2017, 2018 and 2019 that either underreported or did not report the sale of $4 million worth of bitcoins, from which he had substantial gains.

Gerichtsdokumenten und Aussagen vor Gericht zufolge reichte Frank Richard Ahlgren III falsche Steuererklärungen für die Jahre 2017, 2018 und 2019 ein, in denen er den Verkauf von Bitcoins im Wert von 4 Millionen US-Dollar, aus dem er erhebliche Gewinne erzielte, entweder nicht oder nur unzureichend angab.

Ahlgren was an early investor in Bitcoin and purchased bitcoins as early as 2011. In 2015, Ahlgren bought approximately 1,366 bitcoins using his accounts with Coinbase. The highest price Bitcoin sold for that year was approximately $495.56. In October 2017, Ahlgren sold approximately 640 bitcoins trading at approximately $5,807.53 per bitcoin for a total of $3.7 million. Ahlgren used the proceeds to purchase a house in Park City, Utah. According to court records, Ahlgren purchased the majority of the bitcoins used to buy the house in 2015 using his Coinbase account. Ahlgren lied to his accountant about the gains and losses from the sale of his bitcoins in a summary he provided to his accountant for his 2017 federal income tax return in order to conceal the full extent of his gain. Ahlgren then filed a false 2017 federal income tax return that substantially inflated the cost basis of the bitcoins, which had the effect of Ahlgren underreporting his true capital gain from his sale of bitcoins.

Ahlgren war ein früher Investor in Bitcoin und kaufte bereits 2011 Bitcoins. Im Jahr 2015 kaufte Ahlgren über seine Konten bei Coinbase etwa 1.366 Bitcoins. Der höchste Preis, der für Bitcoin in diesem Jahr verkauft wurde, lag bei etwa 495,56 US-Dollar. Im Oktober 2017 verkaufte Ahlgren etwa 640 Bitcoins zum Preis von etwa 5.807,53 US-Dollar pro Bitcoin für insgesamt 3,7 Millionen US-Dollar. Ahlgren kaufte mit dem Erlös ein Haus in Park City, Utah. Laut Gerichtsakten kaufte Ahlgren den Großteil der Bitcoins, die 2015 für den Kauf des Hauses verwendet wurden, über sein Coinbase-Konto. Ahlgren hat seinen Buchhalter in einer Zusammenfassung, die er ihm für seine Bundeseinkommensteuererklärung 2017 zur Verfügung gestellt hat, über die Gewinne und Verluste aus dem Verkauf seiner Bitcoins belogen, um das volle Ausmaß seines Gewinns zu verschleiern. Ahlgren reichte daraufhin eine falsche Bundeseinkommenssteuererklärung für 2017 ein, die die Kostenbasis der Bitcoins erheblich in die Höhe trieb, was zur Folge hatte, dass Ahlgren seinen tatsächlichen Kapitalgewinn aus dem Verkauf von Bitcoins nicht ausreichend angab.

Ahlgren also sold bitcoins for more than $650,000 in both 2018 and 2019, which he did not report at all on his 2018 and 2019 tax returns. Ahlgren took several sophisticated steps to attempt to conceal his transactions on the bitcoin blockchain for these years, including moving his bitcoins through multiple wallets, meeting an individual in person to exchange bitcoins for cash and using mixers, which are designed to conceal the individual who made the particular transaction. Ahlgren had, in fact, blogged about his knowledge of mixers as ways to add anonymity to bitcoin transactions in May 2014. In total, the tax loss from Ahlgren’s criminal conduct was over $1 million.

Ahlgren verkaufte außerdem sowohl 2018 als auch 2019 Bitcoins für mehr als 650.000 US-Dollar, was er in seinen Steuererklärungen für 2018 und 2019 überhaupt nicht angab. Ahlgren unternahm mehrere raffinierte Schritte, um zu versuchen, seine Transaktionen auf der Bitcoin-Blockchain für diese Jahre zu verbergen, darunter die Übertragung seiner Bitcoins über mehrere Wallets, ein persönliches Treffen mit einer Person, um Bitcoins gegen Bargeld einzutauschen, und die Verwendung von Mixern, die dazu dienen sollen, die Person zu verbergen, die sie getätigt hat die jeweilige Transaktion. Tatsächlich hatte Ahlgren im Mai 2014 in einem Blog über sein Wissen über Mixer als Möglichkeit zur Anonymisierung von Bitcoin-Transaktionen gebloggt. Insgesamt belief sich der Steuerverlust durch Ahlgrens kriminelles Verhalten auf über 1 Million US-Dollar.

“Frank Ahlgren III earned millions buying and selling bitcoins,” Acting Deputy Assistant Attorney General Stuart M. Goldberg of the Justice Department’s Tax Division said in a statement. “But instead of paying the taxes he knew were due, he lied to his accountant about the extent of a large portion of his gains and sought to conceal another chunk of his profits through sophisticated techniques designed to obscure his transactions on the bitcoin blockchain. That conduct today earned him a two-year sentence.”

„Frank Ahlgren III hat mit dem Kauf und Verkauf von Bitcoins Millionen verdient“, sagte der amtierende stellvertretende Generalstaatsanwalt Stuart M. Goldberg von der Steuerabteilung des Justizministeriums in einer Erklärung. „Aber anstatt die Steuern zu zahlen, von denen er wusste, dass sie fällig waren, belog er seinen Buchhalter über die Höhe eines großen Teils seiner Gewinne und versuchte, einen weiteren Teil seiner Gewinne durch ausgefeilte Techniken zu verbergen, die seine Transaktionen auf der Bitcoin-Blockchain verschleiern sollten. Dieses Verhalten brachte ihm heute eine zweijährige Haftstrafe ein.“

In addition to his prison sentence, U.S. District Court Judge Robert Pitman for the Western District of Texas ordered Ahlgren to serve one year of supervised release and to pay $1,095,031 in restitution to the United States.

Zusätzlich zu seiner Gefängnisstrafe ordnete der Richter des US-Bezirksgerichts für den westlichen Bezirk von Texas, Robert Pitman, Ahlgren an, ein Jahr Freilassung unter Aufsicht zu verbüßen und 1.095.031 US-Dollar als Entschädigung an die Vereinigten Staaten zu zahlen.

“Ahlgren will serve time because he believed his cryptocurrency transactions were untraceable. This case demonstrates that no one is above the law. My team at IRS Criminal Investigation has the expertise and tools to track financial activity, whether it involves dollars, pesos, or cryptocurrency,” Acting Special Agent in Charge Lucy Tan of IRS Criminal Investigation (IRS-CI)’s Houston Field Office said. “This case marks the first criminal tax evasion prosecution centered solely on cryptocurrency. As the prices for cryptocurrency are high, so is the temptation to not pay taxes on its sale. Avoid the temptation and avoid federal prison.”

„Ahlgren wird eine Strafe absitzen, weil er glaubte, dass seine Kryptowährungstransaktionen nicht nachvollziehbar seien. Dieser Fall zeigt, dass niemand über dem Gesetz steht. „Mein Team bei IRS Criminal Investigation verfügt über das Fachwissen und die Tools, um finanzielle Aktivitäten zu verfolgen, unabhängig davon, ob es sich um Dollar, Pesos oder Kryptowährungen handelt“, sagte die amtierende zuständige Spezialagentin Lucy Tan von der Außenstelle des IRS Criminal Investigation (IRS-CI) in Houston. „Dieser Fall ist die erste strafrechtliche Verfolgung von Steuerhinterziehung, die sich ausschließlich auf Kryptowährungen konzentriert. Da die Preise für Kryptowährungen hoch sind, besteht auch die Versuchung, beim Verkauf keine Steuern zu zahlen. Vermeiden Sie die Versuchung und meiden Sie das Bundesgefängnis.“