Devrai-je payer des impôts si ma dette étudiante est annulée ?

L'allègement de la dette d'études est généralement imposé comme un revenu, de sorte que tout montant de prêt annulé est ajouté à votre revenu brut ajusté.

The fate of student loan forgiveness remains up in the air -- especially under a Trump presidency. But if your student loan debt was wiped out last year, you might be on the hook for paying taxes on your forgiven debt.

Le sort de l’annulation des prêts étudiants reste en suspens – en particulier sous la présidence Trump. Mais si votre dette étudiante a été effacée l’année dernière, vous pourriez devoir payer des impôts sur votre dette annulée.

Here's everything you need to know about how student loans can affect your tax return.

Voici tout ce que vous devez savoir sur l’impact des prêts étudiants sur votre déclaration de revenus.

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Will I have to pay taxes if my student loan debt is forgiven?

Dois-je payer des impôts si ma dette étudiante est annulée ?

It depends on where you live.

Cela dépend de l'endroit où vous habitez.

Education debt relief is typically taxed as income, so any loan amount that's forgiven is added to your adjusted gross income: If you make $50,000 and have $20,000 in loans erased, your adjusted income that year is $70,000. However, thanks to a provision tucked into the American Rescue Plan, federal taxes on student debt forgiveness are being waived through 2025. So no one will owe federal taxes on forgiven student loans next tax season.

L'allégement de la dette d'études est généralement imposé comme un revenu, de sorte que tout montant de prêt annulé est ajouté à votre revenu brut ajusté : si vous gagnez 50 000 $ et que 20 000 $ de prêts sont effacés, votre revenu ajusté cette année-là est de 70 000 $. Cependant, grâce à une disposition inscrite dans le plan de sauvetage américain, les impôts fédéraux sur l’annulation de la dette étudiante sont supprimés jusqu’en 2025. Ainsi, personne ne sera redevable d’impôts fédéraux sur les prêts étudiants annulés lors de la prochaine saison des impôts.

You may have to pay state or local taxes on that relief, though.

Cependant, vous devrez peut-être payer des impôts nationaux ou locaux sur cet allègement.

States that tax student loan debt relief

Les États imposent l’allègement de la dette étudiante

Most states have conformity with the federal tax system, which means they follow the IRS' lead when it comes to tax regulations. Since the federal government is not currently taxing student loan relief, these states won't either. But there are 13 states that don't have conformity with federal guidelines. Of those, five states tax student loan forgiveness: Arkansas, Indiana, Mississippi, North Carolina and Wisconsin. Here are the rules and exemptions for each state, and how much you might owe.

La plupart des États sont conformes au système fiscal fédéral, ce qui signifie qu'ils suivent l'exemple de l'IRS en matière de réglementation fiscale. Étant donné que le gouvernement fédéral ne taxe pas actuellement l’allégement des prêts étudiants, ces États ne le feront pas non plus. Mais 13 États ne sont pas conformes aux directives fédérales. Parmi ceux-ci, cinq États imposent l’exonération des prêts étudiants : l’Arkansas, l’Indiana, le Mississippi, la Caroline du Nord et le Wisconsin. Voici les règles et exemptions pour chaque État, ainsi que le montant que vous pourriez devoir.

Note, the below calculations do not include any tax deductions or credits you might be eligible for.

Notez que les calculs ci-dessous n’incluent pas les déductions ou crédits d’impôt auxquels vous pourriez avoir droit.

Arkansas

Arkansas

Arkansas has a graduated state income tax that ranges from 2% to 3.9%, depending on how much you make each year.

L'Arkansas a un impôt sur le revenu progressif qui varie de 2 % à 3,9 %, en fonction de votre revenu annuel.

If you earned $50,000 in 2024 and had $10,000 forgiven in student loans, for example, your taxable income would total to $60,000. This would put you in the 3.9% tax bracket, and would mean you'd owe approximately $390 in state taxes on your student debt.

Si vous avez gagné 50 000 $ en 2024 et que vous avez bénéficié d’une remise de 10 000 $ en prêts étudiants, par exemple, votre revenu imposable totaliserait 60 000 $. Cela vous placerait dans la tranche d'imposition de 3,9 % et signifierait que vous devriez environ 390 $ d'impôts d'État sur votre dette étudiante.

Indiana

Indiana

Residents of Indiana are on the hook for paying both state and local taxes for forgiven debt. There are no exemptions for those enrolled in the Public Service Loan Forgiveness program.

Les résidents de l’Indiana doivent payer des impôts nationaux et locaux pour l’annulation de leur dette. Il n’y a aucune exemption pour les personnes inscrites au programme de remise de prêt à la fonction publique.

Indiana has a flat state tax rate of 3.05%. Local taxes vary by county.

L'Indiana a un taux d'imposition forfaitaire de 3,05 %. Les taxes locales varient selon le comté.

If you received $10,000 in forgiven student loans in 2024, you would be on the hook for $305 in state taxes next year. If you live in Indianapolis (Marion County) you would also pay 2.02% in county income tax, or $202. This would bring your tax total to $507 for your forgiven debt.

Si vous avez reçu 10 000 $ de prêts étudiants annulés en 2024, vous devrez payer 305 $ d'impôts d'État l'année prochaine. Si vous habitez à Indianapolis (comté de Marion), vous paierez également 2,02 % d’impôt sur le revenu du comté, soit 202 $. Cela porterait votre total d’impôt à 507 $ pour votre dette remise.

Mississippi

Mississippi

Mississippi also has a progressive income tax rate. In 2024, you'll pay 0% for the first $10,000 you earn, and 4.7% in state income tax on earnings above that. So, if you make $50,000 in 2024 and receive $10,000 in student loan debt, you'd be taxed on $60,000 total. You'd effectively owe $470 on your forgiven student loan debt.

Le Mississippi a également un taux d'imposition sur le revenu progressif. En 2024, vous paierez 0 % pour les premiers 10 000 $ que vous gagnez, et 4,7 % d’impôt sur le revenu de l’État sur les revenus supérieurs. Ainsi, si vous gagnez 50 000 $ en 2024 et recevez 10 000 $ de dettes étudiantes, vous seriez imposé sur un total de 60 000 $. Vous seriez effectivement redevable de 470 $ sur votre dette étudiante annulée.

North Carolina

Caroline du Nord

If you received student loan forgiveness and live in North Carolina, you'll pay a flat state income tax rate of 4.5% on your canceled debt for 2024. That means you'd owe approximately $450 in taxes for your loan debt.

Si vous avez bénéficié d'une remise de prêt étudiant et vivez en Caroline du Nord, vous paierez un taux d'impôt sur le revenu forfaitaire de 4,5 % sur votre dette annulée pour 2024. Cela signifie que vous devrez environ 450 $ d'impôts pour votre dette de prêt.

There are some exemptions to this tax law: Borrowers enrolled in the Public Service Loan Forgiveness program will not be taxed on forgiven loan balances in North Carolina.

Il existe certaines exemptions à cette loi fiscale : les emprunteurs inscrits au programme de remise des prêts de la fonction publique ne seront pas imposés sur les soldes de prêts annulés en Caroline du Nord.

Wisconsin

Wisconsin

Student loans that were forgiven in 2024 are subject to state taxes in Wisconsin. However, there are some exceptions. If your loans were forgiven under the Public Service Loan Forgiveness program, teacher loan forgiveness program, National Health Service Corps Loan Repayment plan, or if you meet total and permanent disability qualifications, you'll be exempt from this tax.

Les prêts étudiants qui ont été annulés en 2024 sont soumis aux impôts de l'État du Wisconsin. Il existe cependant quelques exceptions. Si vos prêts ont été annulés dans le cadre du programme de remise de prêt de la fonction publique, du programme de remise de prêt aux enseignants, du plan de remboursement des prêts du National Health Service Corps, ou si vous répondez aux critères d'invalidité totale et permanente, vous serez exonéré de cette taxe.

If you receive any other type of student loan forgiveness, you'll be charged between 4.40% and 7.65% in state income taxes. If you made $50,000 in 2024 and received $10,000 in loan forgiveness, you'd be taxed at the 5.3% rate, and would owe roughly $530 in student loan taxes. This could change if you're married and your spouse's income pushes you into a lower or higher tax bracket.

Si vous bénéficiez d'un autre type d'exonération de prêt étudiant, l'impôt sur le revenu de l'État vous sera facturé entre 4,40 % et 7,65 %. Si vous gagniez 50 000 $ en 2024 et receviez 10 000 $ d’exonération de prêt, vous seriez imposé au taux de 5,3 % et vous devriez environ 530 $ d’impôts sur les prêts étudiants. Cela pourrait changer si vous êtes marié et que les revenus de votre conjoint vous poussent dans une tranche d’imposition inférieure ou supérieure.

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