학자금 대출을 탕감받은 경우 세금을 납부해야 합니까?

교육 부채 탕감은 일반적으로 소득으로 과세되므로 탕감된 대출 금액은 조정 총소득에 추가됩니다.

The fate of student loan forgiveness remains up in the air -- especially under a Trump presidency. But if your student loan debt was wiped out last year, you might be on the hook for paying taxes on your forgiven debt.

학자금 대출 탕감의 운명은 여전히 ​​불투명합니다. 특히 트럼프 대통령 임기 하에서는 더욱 그렇습니다. 그러나 작년에 학자금 대출 부채가 청산된 경우, 탕감된 부채에 대해 세금을 납부해야 할 수도 있습니다.

Here's everything you need to know about how student loans can affect your tax return.

학자금 대출이 세금 신고서에 어떤 영향을 미칠 수 있는지에 대해 알아야 할 모든 것이 여기에 있습니다.

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Will I have to pay taxes if my student loan debt is forgiven?

학자금 대출 빚이 탕감되면 세금을 내야 합니까?

It depends on where you live.

당신이 사는 곳에 따라 다릅니다.

Education debt relief is typically taxed as income, so any loan amount that's forgiven is added to your adjusted gross income: If you make $50,000 and have $20,000 in loans erased, your adjusted income that year is $70,000. However, thanks to a provision tucked into the American Rescue Plan, federal taxes on student debt forgiveness are being waived through 2025. So no one will owe federal taxes on forgiven student loans next tax season.

교육 부채 탕감은 일반적으로 소득으로 과세되므로 탕감된 대출 금액은 조정 총소득에 추가됩니다. $50,000를 벌고 $20,000의 대출금이 탕감된 경우 해당 연도 조정 소득은 $70,000입니다. 그러나 미국 구조 계획(American Rescue Plan)에 포함된 조항 덕분에 학자금 대출 탕감에 대한 연방세가 2025년까지 면제됩니다. 따라서 다음 세금 시즌에는 어느 누구도 탕감된 학자금 대출에 대해 연방세를 납부하지 않을 것입니다.

You may have to pay state or local taxes on that relief, though.

하지만 해당 구제 조치에 대해 주 또는 지방세를 납부해야 할 수도 있습니다.

States that tax student loan debt relief

학자금 대출 채무 구제에 세금을 부과하는 주

Most states have conformity with the federal tax system, which means they follow the IRS' lead when it comes to tax regulations. Since the federal government is not currently taxing student loan relief, these states won't either. But there are 13 states that don't have conformity with federal guidelines. Of those, five states tax student loan forgiveness: Arkansas, Indiana, Mississippi, North Carolina and Wisconsin. Here are the rules and exemptions for each state, and how much you might owe.

대부분의 주에서는 연방 세금 시스템을 준수합니다. 즉, 세금 규정과 관련하여 IRS의 지침을 따릅니다. 연방 정부는 현재 학자금 대출 구제에 세금을 부과하지 않기 때문에 이들 주에서도 마찬가지입니다. 그러나 연방 지침을 준수하지 않는 주가 13개 있습니다. 그 중 아칸소, 인디애나, 미시시피, 노스캐롤라이나, 위스콘신 등 5개 주에서는 학자금 대출 탕감에 세금을 부과합니다. 다음은 각 주의 규칙 및 면제 사항과 귀하가 납부해야 할 금액입니다.

Note, the below calculations do not include any tax deductions or credits you might be eligible for.

아래 계산에는 귀하가 받을 수 있는 세금 공제나 세액공제는 포함되지 않습니다.

Arkansas

아칸소

Arkansas has a graduated state income tax that ranges from 2% to 3.9%, depending on how much you make each year.

아칸소 주는 매년 소득에 따라 2%에서 3.9%까지 누진 주 소득세를 부과합니다.

If you earned $50,000 in 2024 and had $10,000 forgiven in student loans, for example, your taxable income would total to $60,000. This would put you in the 3.9% tax bracket, and would mean you'd owe approximately $390 in state taxes on your student debt.

예를 들어, 2024년 소득이 $50,000이고 학자금 대출이 $10,000 탕감되었다면 총 과세 소득은 $60,000가 됩니다. 이는 귀하를 3.9% 세금 등급에 속하게 하며, 학자금 부채에 대해 주 세금으로 약 $390를 납부해야 함을 의미합니다.

Indiana

인디애나

Residents of Indiana are on the hook for paying both state and local taxes for forgiven debt. There are no exemptions for those enrolled in the Public Service Loan Forgiveness program.

인디애나 주민들은 탕감된 부채에 대해 주세와 지방세를 모두 납부해야 하는 상황에 처해 있습니다. 공공 서비스 대출 탕감 프로그램에 등록한 사람들에게는 면제가 없습니다.

Indiana has a flat state tax rate of 3.05%. Local taxes vary by county.

인디애나 주는 3.05%의 균일한 주 세율을 적용합니다. 지방세는 카운티마다 다릅니다.

If you received $10,000 in forgiven student loans in 2024, you would be on the hook for $305 in state taxes next year. If you live in Indianapolis (Marion County) you would also pay 2.02% in county income tax, or $202. This would bring your tax total to $507 for your forgiven debt.

2024년에 학자금 대출 탕감액 10,000달러를 받았다면 내년에는 주세로 305달러를 납부해야 합니다. 인디애나폴리스(매리언 카운티)에 거주하는 경우 카운티 소득세로 2.02%, 즉 $202를 납부하게 됩니다. 이렇게 하면 탕감된 부채에 대한 세금 총액이 $507가 됩니다.

Mississippi

미시시피

Mississippi also has a progressive income tax rate. In 2024, you'll pay 0% for the first $10,000 you earn, and 4.7% in state income tax on earnings above that. So, if you make $50,000 in 2024 and receive $10,000 in student loan debt, you'd be taxed on $60,000 total. You'd effectively owe $470 on your forgiven student loan debt.

미시시피에는 또한 누진세율이 적용됩니다. 2024년에는 첫 소득 $10,000에 대해 0%를 납부하고, 그 이상의 소득에 대해서는 주 소득세를 4.7% 납부하게 됩니다. 따라서 2024년에 $50,000를 벌고 $10,000의 학자금 대출을 받았다면 총 $60,000에 대해 세금이 부과됩니다. 당신은 탕감된 학자금 대출 빚에 대해 사실상 $470의 빚을 지게 됩니다.

North Carolina

노스캐롤라이나

If you received student loan forgiveness and live in North Carolina, you'll pay a flat state income tax rate of 4.5% on your canceled debt for 2024. That means you'd owe approximately $450 in taxes for your loan debt.

학자금 대출 탕감을 받고 노스캐롤라이나에 거주하는 경우 2024년에 취소된 부채에 대해 4.5%의 균일 주 소득세율을 납부하게 됩니다. 즉, 대출 부채에 대해 약 $450의 세금을 납부해야 한다는 의미입니다.

There are some exemptions to this tax law: Borrowers enrolled in the Public Service Loan Forgiveness program will not be taxed on forgiven loan balances in North Carolina.

이 세법에는 몇 가지 면제가 있습니다. 공공 서비스 대출 탕감 프로그램에 등록된 대출자는 노스캐롤라이나에서 탕감된 대출 잔액에 대해 과세되지 않습니다.

Wisconsin

위스콘신

Student loans that were forgiven in 2024 are subject to state taxes in Wisconsin. However, there are some exceptions. If your loans were forgiven under the Public Service Loan Forgiveness program, teacher loan forgiveness program, National Health Service Corps Loan Repayment plan, or if you meet total and permanent disability qualifications, you'll be exempt from this tax.

2024년에 탕감된 학자금 대출에는 위스콘신 주 세금이 적용됩니다. 그러나 몇 가지 예외가 있습니다. 공공 서비스 대출 용서 프로그램, 교사 대출 용서 프로그램, 국립 보건 서비스 봉사단 대출 상환 계획에 따라 대출이 탕감되었거나 전체 및 영구 장애 자격을 충족하는 경우 이 세금이 면제됩니다.

If you receive any other type of student loan forgiveness, you'll be charged between 4.40% and 7.65% in state income taxes. If you made $50,000 in 2024 and received $10,000 in loan forgiveness, you'd be taxed at the 5.3% rate, and would owe roughly $530 in student loan taxes. This could change if you're married and your spouse's income pushes you into a lower or higher tax bracket.

다른 유형의 학자금 대출 면제를 받는 경우 주 소득세로 4.40%~7.65%가 부과됩니다. 2024년에 $50,000를 벌고 $10,000의 대출 탕감을 받았다면 5.3% 세율이 부과되고 대략 $530의 학자금 대출 세금을 납부해야 합니다. 귀하가 결혼했고 배우자의 소득으로 인해 세금 등급이 낮아지거나 높아지는 경우에는 상황이 바뀔 수 있습니다.

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어떻게