Muss ich Steuern zahlen, wenn meine Studienkreditschulden erlassen werden?

Der Schuldenerlass für Bildungseinrichtungen wird in der Regel als Einkommen besteuert, sodass jeder erlassene Darlehensbetrag zu Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen hinzugerechnet wird.

The fate of student loan forgiveness remains up in the air -- especially under a Trump presidency. But if your student loan debt was wiped out last year, you might be on the hook for paying taxes on your forgiven debt.

Das Schicksal des Erlasses von Studiendarlehen bleibt ungewiss – insbesondere unter einer Trump-Präsidentschaft. Aber wenn Ihre Studiendarlehensschulden letztes Jahr getilgt wurden, müssen Sie möglicherweise Steuern auf Ihre erlassenen Schulden zahlen.

Here's everything you need to know about how student loans can affect your tax return.

Hier finden Sie alles, was Sie darüber wissen müssen, wie sich ein Studienkredit auf Ihre Steuererklärung auswirken kann.

Read more: Did You Make Money via PayPal, Venmo or Cash App This Year? The IRS Will Know About It

Weiterlesen: Haben Sie dieses Jahr Geld über PayPal, Venmo oder Cash App verdient? Das IRS wird davon erfahren

Will I have to pay taxes if my student loan debt is forgiven?

Muss ich Steuern zahlen, wenn meine Studienkreditschuld erlassen wird?

It depends on where you live.

Es kommt darauf an, wo Sie wohnen.

Education debt relief is typically taxed as income, so any loan amount that's forgiven is added to your adjusted gross income: If you make $50,000 and have $20,000 in loans erased, your adjusted income that year is $70,000. However, thanks to a provision tucked into the American Rescue Plan, federal taxes on student debt forgiveness are being waived through 2025. So no one will owe federal taxes on forgiven student loans next tax season.

Der Schuldenerlass für Bildungseinrichtungen wird in der Regel als Einkommen besteuert, daher wird jeder erlassene Kreditbetrag zu Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen addiert: Wenn Sie 50.000 US-Dollar verdienen und 20.000 US-Dollar an Krediten gelöscht werden, beträgt Ihr bereinigtes Einkommen in diesem Jahr 70.000 US-Dollar. Dank einer im American Rescue Plan enthaltenen Bestimmung wird jedoch bis zum Jahr 2025 auf Bundessteuern auf den Schuldenerlass von Studenten verzichtet. Daher wird in der nächsten Steuersaison niemand Bundessteuern auf erlassene Studienkredite schulden.

You may have to pay state or local taxes on that relief, though.

Möglicherweise müssen Sie für diese Erleichterung jedoch staatliche oder lokale Steuern zahlen.

States that tax student loan debt relief

Staaten, die den Schuldenerlass für Studiendarlehen besteuern

Most states have conformity with the federal tax system, which means they follow the IRS' lead when it comes to tax regulations. Since the federal government is not currently taxing student loan relief, these states won't either. But there are 13 states that don't have conformity with federal guidelines. Of those, five states tax student loan forgiveness: Arkansas, Indiana, Mississippi, North Carolina and Wisconsin. Here are the rules and exemptions for each state, and how much you might owe.

Die meisten Bundesstaaten sind mit dem Bundessteuersystem konform, was bedeutet, dass sie sich bei den Steuervorschriften an die Vorgaben des IRS halten. Da die Bundesregierung derzeit keine Studiendarlehenserleichterungen besteuert, werden diese Bundesstaaten dies auch nicht tun. Aber es gibt 13 Staaten, die nicht den Bundesrichtlinien entsprechen. Davon besteuern fünf Bundesstaaten den Erlass von Studiendarlehen: Arkansas, Indiana, Mississippi, North Carolina und Wisconsin. Hier sind die Regeln und Ausnahmen für jeden Staat und wie viel Sie möglicherweise schulden.

Note, the below calculations do not include any tax deductions or credits you might be eligible for.

Beachten Sie, dass die folgenden Berechnungen keine Steuerabzüge oder Gutschriften beinhalten, auf die Sie möglicherweise Anspruch haben.

Arkansas

Arkansas

Arkansas has a graduated state income tax that ranges from 2% to 3.9%, depending on how much you make each year.

Arkansas hat eine abgestufte staatliche Einkommenssteuer, die zwischen 2 % und 3,9 % liegt, je nachdem, wie viel Sie jedes Jahr verdienen.

If you earned $50,000 in 2024 and had $10,000 forgiven in student loans, for example, your taxable income would total to $60,000. This would put you in the 3.9% tax bracket, and would mean you'd owe approximately $390 in state taxes on your student debt.

Wenn Sie im Jahr 2024 beispielsweise 50.000 US-Dollar verdient haben und Ihnen 10.000 US-Dollar an Studiendarlehen erlassen wurden, beläuft sich Ihr zu versteuerndes Einkommen auf 60.000 US-Dollar. Dies würde Sie in die Steuerklasse von 3,9 % bringen und bedeuten, dass Sie etwa 390 US-Dollar an staatlichen Steuern auf Ihre Studienschulden schulden würden.

Indiana

Indiana

Residents of Indiana are on the hook for paying both state and local taxes for forgiven debt. There are no exemptions for those enrolled in the Public Service Loan Forgiveness program.

Einwohner von Indiana müssen sowohl staatliche als auch lokale Steuern für erlassene Schulden zahlen. Es gibt keine Ausnahmen für diejenigen, die am Public Service Loan Forgiveness-Programm teilnehmen.

Indiana has a flat state tax rate of 3.05%. Local taxes vary by county.

Indiana hat einen einheitlichen Staatssteuersatz von 3,05 %. Die örtlichen Steuern variieren je nach Landkreis.

If you received $10,000 in forgiven student loans in 2024, you would be on the hook for $305 in state taxes next year. If you live in Indianapolis (Marion County) you would also pay 2.02% in county income tax, or $202. This would bring your tax total to $507 for your forgiven debt.

Wenn Sie im Jahr 2024 10.000 US-Dollar an erlassenen Studiendarlehen erhalten würden, müssten Sie nächstes Jahr 305 US-Dollar an staatlichen Steuern zahlen. Wenn Sie in Indianapolis (Marion County) leben, zahlen Sie außerdem 2,02 % Einkommenssteuer des Landkreises, also 202 US-Dollar. Damit würde sich Ihre Steuersumme für Ihre erlassenen Schulden auf 507 US-Dollar erhöhen.

Mississippi

Mississippi

Mississippi also has a progressive income tax rate. In 2024, you'll pay 0% for the first $10,000 you earn, and 4.7% in state income tax on earnings above that. So, if you make $50,000 in 2024 and receive $10,000 in student loan debt, you'd be taxed on $60,000 total. You'd effectively owe $470 on your forgiven student loan debt.

Mississippi hat auch einen progressiven Einkommensteuersatz. Im Jahr 2024 zahlen Sie 0 % für die ersten 10.000 US-Dollar, die Sie verdienen, und 4,7 % staatliche Einkommenssteuer auf darüber hinausgehende Einkünfte. Wenn Sie also im Jahr 2024 50.000 US-Dollar verdienen und 10.000 US-Dollar an Studienkreditschulden erhalten, müssen Sie insgesamt 60.000 US-Dollar besteuern. Sie würden effektiv 470 US-Dollar für Ihre erlassenen Studiendarlehensschulden schulden.

North Carolina

North Carolina

If you received student loan forgiveness and live in North Carolina, you'll pay a flat state income tax rate of 4.5% on your canceled debt for 2024. That means you'd owe approximately $450 in taxes for your loan debt.

Wenn Sie einen Studiendarlehenserlass erhalten haben und in North Carolina leben, zahlen Sie für Ihre erlassenen Schulden für 2024 einen pauschalen staatlichen Einkommenssteuersatz von 4,5 %. Das bedeutet, dass Sie für Ihre Darlehensschulden etwa 450 US-Dollar an Steuern schulden würden.

There are some exemptions to this tax law: Borrowers enrolled in the Public Service Loan Forgiveness program will not be taxed on forgiven loan balances in North Carolina.

Es gibt einige Ausnahmen von diesem Steuergesetz: Kreditnehmer, die am Public Service Loan Forgiveness-Programm teilnehmen, werden in North Carolina nicht auf erlassene Kreditsalden besteuert.

Wisconsin

Wisconsin

Student loans that were forgiven in 2024 are subject to state taxes in Wisconsin. However, there are some exceptions. If your loans were forgiven under the Public Service Loan Forgiveness program, teacher loan forgiveness program, National Health Service Corps Loan Repayment plan, or if you meet total and permanent disability qualifications, you'll be exempt from this tax.

Studiendarlehen, die im Jahr 2024 erlassen wurden, unterliegen in Wisconsin der staatlichen Steuer. Es gibt jedoch einige Ausnahmen. Wenn Ihre Kredite im Rahmen des Programms zur Vergebung von Darlehen für den öffentlichen Dienst, des Programms zur Vergebung von Lehrerdarlehen oder des Darlehensrückzahlungsplans des National Health Service Corps erlassen wurden oder wenn Sie die Voraussetzungen für eine vollständige und dauerhafte Erwerbsunfähigkeit erfüllen, sind Sie von dieser Steuer befreit.

If you receive any other type of student loan forgiveness, you'll be charged between 4.40% and 7.65% in state income taxes. If you made $50,000 in 2024 and received $10,000 in loan forgiveness, you'd be taxed at the 5.3% rate, and would owe roughly $530 in student loan taxes. This could change if you're married and your spouse's income pushes you into a lower or higher tax bracket.

Wenn Sie eine andere Art von Studiendarlehenserlass erhalten, werden Ihnen zwischen 4,40 % und 7,65 % staatliche Einkommenssteuer berechnet. Wenn Sie im Jahr 2024 50.000 US-Dollar verdienen und einen Krediterlass in Höhe von 10.000 US-Dollar erhalten würden, würden Sie mit dem Steuersatz von 5,3 % besteuert und müssten etwa 530 US-Dollar an Studienkreditsteuern zahlen. Dies könnte sich ändern, wenn Sie verheiratet sind und Sie aufgrund des Einkommens Ihres Ehepartners in eine niedrigere oder höhere Steuerklasse fallen.

How

Wie