자녀 세금 공제(CTC): 2025년 변경 사항 및 고려 사항

최근 국세청(IRS)은 자녀 세금 공제(CTC)에 대한 몇 가지 중요한 변경 사항을 발표했습니다. 지금부터 추가 변경이 있을 때까지

The Child Tax Credit (CTC) is a valuable tax benefit that can significantly reduce the tax burden for families with children. In recent years, the IRS has made some important changes to the CTC.

자녀 세금 공제(CTC)는 자녀가 있는 가족의 세금 부담을 크게 줄일 수 있는 귀중한 세금 혜택입니다. 최근 몇 년 동안 IRS는 CTC에 몇 가지 중요한 변경 사항을 적용했습니다.

One of the most significant changes is that children who turn 17 during the tax year will no longer qualify for the CTC. This means that families with a child born in 1992 should note that their child will not be eligible for the CTC.

가장 중요한 변화 중 하나는 과세연도에 17세가 되는 자녀는 더 이상 CTC 자격이 없다는 것입니다. 이는 1992년에 태어난 자녀가 있는 가족은 자녀가 CTC 자격이 없다는 점에 유의해야 함을 의미합니다.

According to the new IRS guidelines, children must be under 17 years of age at the end of the tax year to remain eligible to receive this allowance. This adjustment can have a substantial impact on financial planning and tax filing for many families.

새로운 IRS 지침에 따르면, 이 수당을 받을 자격을 유지하려면 과세 연도 말을 기준으로 자녀의 나이가 17세 미만이어야 합니다. 이러한 조정은 많은 가족의 재정 계획 및 세금 신고에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다.

Here's a closer look at the basics of the Child Tax Credit in 2025:

2025년 자녀 세금 공제 기본 사항을 자세히 살펴보겠습니다.

The Child Tax Credit is a provision designed to alleviate the tax pressure on families. It allows parents to claim up to $2,000 for each child under 17 who meets specific requirements. However, once a child reaches age 17, they lose eligibility for the CTC, although they could still qualify as a dependent for other tax credits or deductions.

자녀 세금 공제(Child Tax Credit)는 가족에 대한 세금 부담을 완화하기 위해 고안된 조항입니다. 이 법안을 통해 부모는 특정 요건을 충족하는 17세 미만 자녀 한 명당 최대 $2,000까지 청구할 수 있습니다. 그러나 자녀가 17세가 되면 CTC 자격을 잃게 됩니다. 단, 다른 세금 공제나 공제에 대한 부양가족 자격은 여전히 ​​가질 수 있습니다.

When a child turns 17, families can explore other alternatives, such as the Other Dependents Credit or educational tax credits. The loss of the CTC may impact the financial situation of families, but the fact that the child begins to work and contributes financially to the home can partially offset these needs.

자녀가 17세가 되면 가족은 기타 부양가족 공제나 교육 세금 공제와 같은 다른 대안을 모색할 수 있습니다. CTC의 상실은 가족의 재정적 상황에 영향을 미칠 수 있지만, 자녀가 일을 시작하고 가정에 재정적으로 기여한다는 사실은 이러한 필요를 부분적으로 상쇄할 수 있습니다.

For U.S. citizens living abroad, claiming the Child Tax Credit may present additional challenges. Issues such as foreign income exclusions and variations in tax treaties can complicate the application process. These aspects should be carefully considered when evaluating eligibility for the CTC.

해외에 거주하는 미국 시민의 경우 자녀 세금 공제를 신청하는 데 추가적인 어려움이 있을 수 있습니다. 외국 소득 제외 및 조세 조약의 변경과 같은 문제로 인해 신청 절차가 복잡해질 수 있습니다. CTC 자격을 평가할 때 이러한 측면을 신중하게 고려해야 합니다.

Trump Could Introduce Changes and Trump the Child Tax Credit in 2025

트럼프는 2025년에 변화를 도입하고 자녀 세금 공제를 트럼프화할 수도 있습니다.

The CTC could see a drastic reduction if the Donald Trump administration decides not to extend the Tax Cuts and Jobs (TJCA) act that was enacted in 2017 and expires in 2026.

도널드 트럼프 행정부가 2017년 제정돼 2026년 만료되는 세금 감면 및 일자리(TJCA) 법안을 연장하지 않기로 결정하면 CTC는 급격한 감세를 볼 수 있다.

This legislation had expanded the CTC to include youth up to 17 years old, a modification that was implemented during the term of former President Joe Biden. However, with Trump’s return to the White House, uncertainty remains over whether current benefits will be maintained or whether some of these changes will be reversed.

이 법안은 조 바이든 전 대통령 임기 동안 시행된 수정 사항인 최대 17세까지의 청소년을 포함하도록 CTC를 확대했습니다. 그러나 트럼프가 백악관으로 복귀함에 따라 현재의 혜택이 유지될 것인지, 아니면 이러한 변화 중 일부가 되돌릴 것인지에 대한 불확실성이 남아 있습니다.

The Child Tax Credit is a key component of the U.S. tax system that provides up to $2,000 per qualifying child to families with incomes within certain limits. Currently, the limits to access these benefits are $200,000 for individual taxpayers and $400,000 for couples filing joint returns.

자녀 세금 공제(Child Tax Credit)는 특정 한도 내 소득을 가진 가족에게 적격 자녀당 최대 $2,000를 제공하는 미국 조세 시스템의 핵심 요소입니다. 현재 이러한 혜택을 받을 수 있는 한도는 개인 납세자의 경우 $200,000, 부부 공동 신고의 경우 $400,000입니다.

If the TJCA is not extended, income thresholds could decrease dramatically, limiting access to these credits to individual taxpayers with incomes up to $75,000 and $110,000 for couples. This situation could affect millions of families, modifying their financial planning and access to economic support based on raising children.

TJCA가 연장되지 않으면 소득 기준이 급격히 줄어들 수 있으며, 소득이 최대 $75,000인 개인 납세자와 부부인 경우 $110,000까지 이러한 세액공제 혜택을 받을 수 없습니다. 이러한 상황은 수백만 가구에 영향을 미칠 수 있으며, 자녀 양육을 기반으로 재정 계획과 경제적 지원에 대한 접근 방식을 수정하게 됩니다.