인도는 공개되지 않은 암호 화폐 이익을 목표로 엄격한 세금 규정을 소개하여 최대 70%의 처벌을 부과합니다.

인도 정부는 공개되지 않은 암호 화폐 이익을 목표로 엄격한 세금 규정을 도입하여 최대 70%의 처벌을 부과했습니다. 이 조치는 소득세 법 제 158B 조에 따른 새로운 수정의 일부입니다.

In a bid to strengthen cryptocurrency taxation and ensure compliance, the Indian government has introduced stringent tax amendments targeting undisclosed crypto gains with penalties of up to 70%.

암호 화폐 과세를 강화하고 규정 준수를 보장하기 위해 인도 정부는 최대 70%의 처벌을받은 미지의 암호 이익을 목표로하는 엄격한 세금 수정안을 도입했습니다.

This move comes as part of the new amendments under Section 158B of the Income Tax Act, as announced by Finance Minister Nirmala Sitharaman in the Union Budget 2025.

이 조치는 노조 예산 2025에서 Nirmala Sitharaman 재무 장관이 발표 한 것처럼 소득세 법 158b 조에 따른 새로운 수정안의 일부로 이루어집니다.

The decision underscores India’s growing focus on monitoring virtual digital assets (VDAs) and ensuring tax compliance within the crypto sector.

이 결정은 인도의 가상 디지털 자산 (VDA) 모니터링에 대한 초점이 증가하고 암호화 부문 내에서 세금 준수를 보장합니다.

Here's a summary of the key points:

다음은 핵심 요점에 대한 요약입니다.

Inclusion of Cryptocurrencies Under Section 158B:

섹션 158b에 따른 cryptocurrencies 포함 :

In a significant policy shift, cryptocurrencies have been included under Section 158B of the Income Tax Act, which deals with undisclosed income.

상당한 정책 교대에서, 암호 화폐는 공개되지 않은 소득을 다루는 소득세 법 158b에 따라 포함되었습니다.

This amendment aligns with the government's broader efforts to track and regulate digital assets, reinforcing the requirement for investors and traders to report their crypto earnings transparently.

이 개정안은 디지털 자산을 추적하고 규제하려는 정부의 광범위한 노력과 일치하며, 투자자와 거래자가 암호화 수입을 투명하게보고 해야하는 요구 사항을 강화합니다.

Crypto Defined as a Virtual Digital Asset (VDA):

Crypto는 가상 디지털 자산 (VDA)으로 정의됩니다.

The new amendment clarifies that cryptocurrencies fall under the definition of Virtual Digital Assets (VDAs).

새로운 수정안은 cryptocurrencies가 VDA (Virtual Digital Assets)의 정의에 속한다고 분명히합니다.

According to the updated Income Tax Act, “Crypto asset has been defined in section 2(47A) of the Act under the existing definition of Virtual Digital Asset[…] A reporting entity, as may be prescribed under section 285BAA of the Act, will be required to furnish information of crypto asset.”

업데이트 된 소득세 법에 따르면,“암호화 자산은 가상 디지털 자산의 기존 정의 […] 법의 285BAA에 따라 규정 될 수있는 바와 같이,보고 기관의 기존 정의에 따라 법의 2 (47A) 섹션에 정의되었습니다. 암호화 자산 정보를 제공해야합니다.”

This means that any entity engaging in cryptocurrency transactions will be required to report such activities to the Income Tax Department, ensuring greater oversight of digital financial transactions.

이는 암호 화폐 거래에 참여하는 모든 단체가 그러한 활동을 소득세 부서에보고하여 디지털 금융 거래에 대한 감독을 더 많이 보장해야 함을 의미합니다.

No Changes to the Existing Crypto Tax Regime:

기존 암호화 세금 체제에 대한 변경 사항이 없습니다.

Despite the new amendments, the budget did not propose any changes to the existing tax structure on cryptocurrency transactions.

새로운 개정에도 불구하고 예산은 암호 화폐 거래에 대한 기존 세금 구조에 대한 변경 사항을 제안하지 않았습니다.

The 30% tax on crypto income and the 1% Tax Deducted at Source (TDS) on crypto transactions, which were implemented in July 2022, remain unchanged.

암호화 소득에 대한 30% 세금과 2022 년 7 월에 시행 된 암호화 거래에 대한 Source (TDS)에서 1%의 세금은 변경되지 않았습니다.

These measures continue to act as a compliance mechanism, deterring speculative trading and promoting financial transparency in digital asset investments.

이러한 조치는 규정 준수 메커니즘으로 계속 작용하여 투기 거래를 억제하고 디지털 자산 투자의 재무 투명성을 촉진합니다.

Government’s Intention to Monitor Crypto Transactions:

암호화 거래를 모니터링하려는 정부의 의도 :

While cryptocurrencies remain unregulated in India, the introduction of a dedicated section for VDAs in the Income Tax Return (ITR) forms for FY 2023-24 signaled the government's intent to closely monitor crypto transactions.

Cryptocurrencies는 인도에서 규제되지 않은 상태로 유지되지만, 2023-24 회계 연도에 대한 소득세 신고서 (ITR) 양식에서 VDA에 대한 전용 섹션을 도입 한 것은 암호화 거래를 면밀히 모니터링하려는 정부의 의도를 나타 냈습니다.

This move has further solidified the notion that the Indian authorities are taking proactive steps toward tracking digital asset movements and ensuring tax adherence.

이러한 움직임은 인도 당국이 디지털 자산 움직임을 추적하고 세금 준수를 보장하기위한 사전 조치를 취하고 있다는 개념을 더욱 강화했다.

Implementation of 1% TDS on Virtual Digital Assets:

가상 디지털 자산에서 1% TD 구현 :

Since July 1, 2022, the government has enforced a 1% TDS on all transactions involving virtual digital assets, including cryptocurrencies, under Section 194S of the Income Tax Act.

2022 년 7 월 1 일 이래로 정부는 소득세 법 제 194 조에 따라 암호 화폐를 포함한 가상 디지털 자산과 관련된 모든 거래에 대해 1% TD를 시행했다.

This measure was introduced despite the absence of comprehensive regulations for emerging digital assets, reflecting India’s cautious approach toward the crypto sector while ensuring tax revenue generation from such transactions.

이 조치는 신흥 디지털 자산에 대한 포괄적 인 규정이 없음에도 불구하고, 암호화 부문에 대한 인도의 신중한 접근 방식을 반영하면서 그러한 거래에서 세금 수입을 보장합니다.

70% Penalty on Undisclosed Crypto Gains:

공개되지 않은 암호화 이익에 대한 70% 페널티 :

According to the newly introduced tax amendments, crypto gains that remain undisclosed for up to 48 months after the relevant tax assessment year may be subject to penalties of up to 70%.

새로 도입 된 세금 수정에 따르면, 관련 세금 평가 연도 후 최대 48 개월 동안 공개되지 않은 암호화 이익은 최대 70%의 처벌을받을 수 있습니다.

The official document detailing the penalties states:

처벌에 대해 자세히 설명하는 공식 문서는 다음과 같습니다.

“70% of the aggregate of tax and interest payable on additional income disclosed in the updated income tax return [ITR].”

"업데이트 된 소득세 신고서 [ITR]에 공개 된 추가 소득에 대해 지불하는 세금 및이자의 70%."

This provision aims to deter tax evasion within the crypto industry by imposing severe financial penalties on individuals and businesses that fail to declare their crypto-related income.

이 조항은 암호와 관련된 소득을 선언하지 않는 개인 및 기업에 심각한 재정적 처벌을 부과함으로써 암호화 산업 내 탈세를 저지하는 것을 목표로합니다.

Regulatory Pressure Leading to Crypto Exchange Suspensions:

암호화 교환 서스펜션으로 이어지는 규제 압력 :

The amendments come in the wake of increased regulatory scrutiny on cryptocurrency exchanges operating in India.

이 개정안은 인도에서 운영되는 암호 화폐 거래소에 대한 규제 조사가 증가함에 따라 발생합니다.

Notably, on January 10, 2025, the Bybit exchange suspended its services in India, citing regulatory pressure.

특히, 2025 년 1 월 10 일, Bybit Exchange는 규제 압력을 인용하여 인도에서 서비스를 중단했습니다.

The exchange continues to seek a full operational license from India’s Financial Intelligence Unit, highlighting the challenges faced by crypto platforms in navigating India’s evolving regulatory landscape.

이 거래소는 인도의 진화하는 규제 환경을 탐색 할 때 암호화 플랫폼이 직면 한 문제를 강조하면서 인도의 금융 정보 부서에서 전체 운영 라이센스를 계속 추구하고 있습니다.

Mandatory Reporting of Crypto Transactions:

암호화 거래의 필수보고 :

Finance Minister Nirmala Sitharaman has also proposed the insertion of Section 285BAA in the Income-tax Act, 1961, which mandates the furnishing of transaction details related to virtual digital assets.

Nirmala Sitharaman 재무부 장관은 또한 1961 년 소득세 법에 285BAA 섹션 삽입을 제안했으며, 이는 가상 디지털 자산과 관련된 거래 세부 사항을 제공 할 것을 의무화했습니다.

This amendment reinforces the government's stance on transparency and compliance in the crypto sector.

이 수정안은 암호화 부문의 투명성과 준수에 대한 정부의 입장을 강화합니다.

Conclusion:

결론:

India’s latest tax amendments signal a more structured approach toward cryptocurrency taxation and compliance.

인도의 최신 세금 수정안은 암호 화폐 과세 및 준수에 대한보다 체계적인 접근 방식을 나타냅니다.

By imposing hefty penalties on undisclosed crypto gains and mandating transaction reporting, the government is taking definitive steps to ensure tax transparency in the digital asset space.

공개되지 않은 암호화 이익에 대한 무거운 처벌을 부과하고 거래보고를 의무화함으로써 정부는 디지털 자산 공간에서 세금 투명성을 보장하기 위해 결정적인 조치를 취하고 있습니다.

While regulatory uncertainty persists, these measures indicate a clear intention to integrate cryptocurrencies into the formal financial system under strict oversight. Investors and traders in India must stay informed and ensure full compliance with the evolving tax laws to avoid significant penalties.

규제 불확실성이 지속되지만 이러한 조치는 엄격한 감독하에 암호 화폐를 공식 금융 시스템에 통합하려는 명확한 의도를 나타냅니다. 인도의 투자자와 상인은 상당한 처벌을 피하기 위해 진화하는 세법을 완전히 준수해야합니다.