Indien führt strenge Steuervorschriften ein, die auf nicht genannte Kryptowährungsgewinne abzielen und Strafen von bis zu 70% auferlegen

Die indische Regierung hat strenge Steuervorschriften eingeleitet, die auf unbekannte Kryptowährungsgewinne abzielen und Strafen von bis zu 70%auferlegen. Dieser Schritt ist Teil neuer Änderungen gemäß Abschnitt 158B des Einkommensteuergesetzes.

In a bid to strengthen cryptocurrency taxation and ensure compliance, the Indian government has introduced stringent tax amendments targeting undisclosed crypto gains with penalties of up to 70%.

Um die Streuung der Kryptowährung zu stärken und die Einhaltung der Einhaltung zu gewährleisten, hat die indische Regierung strenge Steueränderungen vorgelegt, die auf unbekannte Kryptogewinne mit Strafen von bis zu 70%abzielen.

This move comes as part of the new amendments under Section 158B of the Income Tax Act, as announced by Finance Minister Nirmala Sitharaman in the Union Budget 2025.

Dieser Schritt erfolgt im Rahmen der neuen Änderungen gemäß § 158B des Einkommensteuergesetzes, wie von Finanzminister Nirmala Sitharaman im Haushaltshudent 2025 angekündigt.

The decision underscores India’s growing focus on monitoring virtual digital assets (VDAs) and ensuring tax compliance within the crypto sector.

Die Entscheidung unterstreicht Indiens wachsender Fokus auf die Überwachung der virtuellen digitalen Vermögenswerte (VDAs) und die Gewährleistung der Steuereinhaltung im Krypto -Sektor.

Here's a summary of the key points:

Hier ist eine Zusammenfassung der wichtigsten Punkte:

Inclusion of Cryptocurrencies Under Section 158B:

Einbeziehung von Kryptowährungen nach Abschnitt 158b:

In a significant policy shift, cryptocurrencies have been included under Section 158B of the Income Tax Act, which deals with undisclosed income.

In einer wesentlichen politischen Verschiebung wurden Kryptowährungen in Abschnitt 158B des Einkommensteuergesetzes aufgenommen, das sich mit nicht bekannt gegebenem Einkommen befasst.

This amendment aligns with the government's broader efforts to track and regulate digital assets, reinforcing the requirement for investors and traders to report their crypto earnings transparently.

Diese Änderung entspricht den breiteren Bemühungen der Regierung, digitale Vermögenswerte zu verfolgen und zu regulieren, wodurch die Anforderung an Investoren und Händler verstärkt wird, ihre Kryptoerträge transparent zu melden.

Crypto Defined as a Virtual Digital Asset (VDA):

Crypto definiert als virtuelles digitales Asset (VDA):

The new amendment clarifies that cryptocurrencies fall under the definition of Virtual Digital Assets (VDAs).

Die neue Änderung verdeutlicht, dass Kryptowährungen unter die Definition von virtuellen digitalen Assets (VDAs) fallen.

According to the updated Income Tax Act, “Crypto asset has been defined in section 2(47A) of the Act under the existing definition of Virtual Digital Asset[…] A reporting entity, as may be prescribed under section 285BAA of the Act, will be required to furnish information of crypto asset.”

Gemäß dem Gesetz über aktualisierte Einkommensteuer wurde in Abschnitt 2 (47A) des Gesetzes unter der vorhandenen Definition des virtuellen digitalen Vermögenswerts […] eine Berichtsgesellschaft, wie gemäß Abschnitt 285baa des Gesetzes vorgeschrieben werden, in Abschnitt 2 (47a) des Gesetzes definiert, Will, Will Informationen zum Krypto -Asset liefern. “

This means that any entity engaging in cryptocurrency transactions will be required to report such activities to the Income Tax Department, ensuring greater oversight of digital financial transactions.

Dies bedeutet, dass alle Unternehmen, die an Kryptowährungstransaktionen beteiligt sind, solche Aktivitäten der Einkommensteuerabteilung melden und eine größere Überwachung der digitalen Finanztransaktionen gewährleisten.

No Changes to the Existing Crypto Tax Regime:

Keine Änderungen am bestehenden Krypto -Steuerregime:

Despite the new amendments, the budget did not propose any changes to the existing tax structure on cryptocurrency transactions.

Trotz der neuen Änderungen schlug das Budget keine Änderungen an der bestehenden Steuerstruktur für Kryptowährungstransaktionen vor.

The 30% tax on crypto income and the 1% Tax Deducted at Source (TDS) on crypto transactions, which were implemented in July 2022, remain unchanged.

Die 30% ige Steuer auf Kryptoeinkommen und die von der Quelle (TDS) abgezogene 1% steuerliche Steuer für Krypto -Transaktionen, die im Juli 2022 umgesetzt wurden, bleiben unverändert.

These measures continue to act as a compliance mechanism, deterring speculative trading and promoting financial transparency in digital asset investments.

Diese Maßnahmen fungieren weiterhin als Compliance -Mechanismus, der den spekulativen Handel abschreckt und die finanzielle Transparenz bei digitalen Asset -Investitionen fördert.

Government’s Intention to Monitor Crypto Transactions:

Die Absicht der Regierung, Krypto -Transaktionen zu überwachen:

While cryptocurrencies remain unregulated in India, the introduction of a dedicated section for VDAs in the Income Tax Return (ITR) forms for FY 2023-24 signaled the government's intent to closely monitor crypto transactions.

Während Kryptowährungen in Indien weiterhin nicht reguliert bleiben, signalisierte die Einführung eines dedizierten Abschnitts für VDAs in der ITR-Formulare (Einkommensteuererklärung) für das Geschäftsjahr 2023-24 die Absicht der Regierung, Krypto-Transaktionen genau zu überwachen.

This move has further solidified the notion that the Indian authorities are taking proactive steps toward tracking digital asset movements and ensuring tax adherence.

Dieser Schritt hat die Vorstellung weiter festgenommen, dass die indischen Behörden proaktive Schritte unternehmen, um digitale Vermögensbewegungen zu verfolgen und die steuerliche Einhaltung sicherzustellen.

Implementation of 1% TDS on Virtual Digital Assets:

Implementierung von 1% TDS auf virtuelle digitale Vermögenswerte:

Since July 1, 2022, the government has enforced a 1% TDS on all transactions involving virtual digital assets, including cryptocurrencies, under Section 194S of the Income Tax Act.

Seit dem 1. Juli 2022 hat die Regierung 1% TDS für alle Transaktionen mit virtuellen digitalen Vermögenswerten, einschließlich Kryptowährungen, gemäß Abschnitt 194er des Einkommensteuergesetzes durchgesetzt.

This measure was introduced despite the absence of comprehensive regulations for emerging digital assets, reflecting India’s cautious approach toward the crypto sector while ensuring tax revenue generation from such transactions.

Diese Maßnahme wurde trotz des Fehlens umfassender Vorschriften für aufkommende digitale Vermögenswerte eingeführt, was den vorsichtigen Ansatz Indiens gegenüber dem Krypto -Sektor widerspiegelt und gleichzeitig die Ertragsgenerierung der Steuereinnahmen aus solchen Transaktionen sicherstellte.

70% Penalty on Undisclosed Crypto Gains:

70% Strafe für nicht genannte Kryptogewinne:

According to the newly introduced tax amendments, crypto gains that remain undisclosed for up to 48 months after the relevant tax assessment year may be subject to penalties of up to 70%.

Laut den neu eingeführten Steueränderungen können Kryptogewinne, die bis zu 48 Monate nach dem entsprechenden Steuerermittlungsjahr nicht bekannt gegeben werden, einer Strafen von bis zu 70%unterliegen.

The official document detailing the penalties states:

In dem offiziellen Dokument, in dem die Strafen beschrieben werden, heißt es:

“70% of the aggregate of tax and interest payable on additional income disclosed in the updated income tax return [ITR].”

"70% der Steuern und Zinsen, die für zusätzliche Erträge zu zahlen sind, die in der aktualisierten Einkommensteuererklärung [ITR] bekannt gegeben wurden."

This provision aims to deter tax evasion within the crypto industry by imposing severe financial penalties on individuals and businesses that fail to declare their crypto-related income.

Diese Bestimmung zielt darauf ab, die Steuerhinterziehung innerhalb der Kryptoindustrie zu verhindern, indem Einzelpersonen und Unternehmen, die ihr kryptobezogenes Einkommen nicht erklären, schwerwiegende finanzielle Strafen auferlegen.

Regulatory Pressure Leading to Crypto Exchange Suspensions:

Regulatorischer Druck, der zu Krypto -Austauschsuspensionen führt:

The amendments come in the wake of increased regulatory scrutiny on cryptocurrency exchanges operating in India.

Die Änderungen ergeben sich im Zuge einer verstärkten regulatorischen Prüfung des in Indien tätigen Kryptowährungsbörsen.

Notably, on January 10, 2025, the Bybit exchange suspended its services in India, citing regulatory pressure.

Insbesondere am 10. Januar 2025 setzte die Bybit -Börse ihre Dienstleistungen in Indien unter Berufung auf den Auftragsdruck aus.

The exchange continues to seek a full operational license from India’s Financial Intelligence Unit, highlighting the challenges faced by crypto platforms in navigating India’s evolving regulatory landscape.

Der Austausch beantragt weiterhin eine vollständige operative Lizenz der indischen Financial Intelligence Unit, in der die Herausforderungen der Krypto -Plattformen bei der Navigation Indiens sich entwickelnde regulatorische Landschaft vorliegen.

Mandatory Reporting of Crypto Transactions:

Obligatorische Berichterstattung über Krypto -Transaktionen:

Finance Minister Nirmala Sitharaman has also proposed the insertion of Section 285BAA in the Income-tax Act, 1961, which mandates the furnishing of transaction details related to virtual digital assets.

Finanzminister Nirmala Sitharaman hat auch die Einführung von Abschnitt 285baa in das Einkommensteuergesetz von 1961 vorgeschlagen, der die Einrichtung von Transaktionsdetails im Zusammenhang mit virtuellen digitalen Vermögenswerten vorschreibt.

This amendment reinforces the government's stance on transparency and compliance in the crypto sector.

Diese Änderung verstärkt die Haltung der Regierung zu Transparenz und Einhaltung im Krypto -Sektor.

Conclusion:

Abschluss:

India’s latest tax amendments signal a more structured approach toward cryptocurrency taxation and compliance.

Indiens jüngste Steueränderungen signalisieren einen strukturierteren Ansatz für die Besteuerung und Einhaltung von Kryptowährung.

By imposing hefty penalties on undisclosed crypto gains and mandating transaction reporting, the government is taking definitive steps to ensure tax transparency in the digital asset space.

Durch die Auferlegung von hohen Strafen für unbekannte Kryptogewinne und der Vorschrift der Transaktionsberichterstattung unternimmt die Regierung endgültige Schritte, um die Steuertransparenz im digitalen Vermögensraum sicherzustellen.

While regulatory uncertainty persists, these measures indicate a clear intention to integrate cryptocurrencies into the formal financial system under strict oversight. Investors and traders in India must stay informed and ensure full compliance with the evolving tax laws to avoid significant penalties.

Während die regulatorische Unsicherheit weiterhin besteht, deuten diese Maßnahmen auf eine klare Absicht hin, Kryptowährungen in das formale Finanzsystem unter strenger Aufsicht zu integrieren. Investoren und Händler in Indien müssen auf dem Laufenden bleiben und die sich entwickelnden Steuergesetze in vollem Umfang einhalten, um erhebliche Strafen zu vermeiden.