暗号通貨取引はワイルドウェストのように感じるかもしれませんが、税の季節になると、いくつかのIRSルールがまだ適用されます

暗号通貨の取引は、年の大部分でワイルドウェストのように感じるかもしれませんが、税務シーズンになり、いくつかのIRSルールがまだ適用されます。

NewsNation) - Cryptocurrency trading might feel like the Wild West for much of the year, but come tax season, several IRS rules still apply.

ニュースネーション） - 暗号通貨取引は、年の大部分でワイルドウェストのように感じるかもしれませんが、税務シーズンになりますが、いくつかのIRSルールがまだ適用されます。

The IRS treats cryptocurrencies like bitcoin as property, similar to stocks, bonds or gold. That means if you sold crypto during the year, you’ll need to report it on your tax return as a capital gain or loss.

IRSは、株式、債券、金に似た、ビットコインのような暗号通貨を財産として扱います。つまり、その年に暗号を販売した場合、納税申告書に資本利益または損失として報告する必要があります。

Depending on how long you held the crypto before selling, you’ll owe short-term or long-term capital gains tax on any profit. If you’re just holding crypto, and don’t sell it, you won’t owe taxes on unrealized gains.

販売する前に暗号を保持していた期間に応じて、利益に対して短期または長期のキャピタルゲイン税を負担することになります。暗号を保持していて、それを売らないだけなら、未実現の利益に税金を借りてはいけません。

However, capital gains tax isn’t the only thing to consider, as crypto transactions can also trigger ordinary income tax if you receive crypto as payment for work.

ただし、Crypto取引は、仕事の支払いとして暗号を受け取った場合、通常の所得税を引き起こす可能性があるため、キャピタルゲイン税は考慮すべきことだけではありません。

Here’s what to know about cryptocurrency and your taxes.

暗号通貨とあなたの税金について知っておくべきことは次のとおりです。

Do I have to pay taxes on crypto?

暗号に税金を支払う必要がありますか？

Maybe. It all depends on how you used your crypto. Certain transactions trigger taxable events, while others don’t.

多分。それはすべて、あなたがあなたの暗号をどのように使用したかに依存します。特定のトランザクションは課税対象のイベントをトリガーしますが、他のトランザクションは課税イベントをトリガーしません。

If you sold crypto, any gains or losses will typically impact your taxes, just like other investments taxed by the IRS. Spending crypto, like using bitcoin to buy a car, also creates a taxable event.

Cryptoを販売した場合、IRSが課税した他の投資と同様に、利益や損失は通常、税に影響します。 Cryptoを使用すると、ビットコインを使用して車を購入するなど、課税対象のイベントも作成されます。

On the other hand, simply buying crypto with cash and holding it in a wallet isn’t taxable. Neither is transferring crypto between wallets you own.

一方、Cryptoを現金で購入し、財布に保持するだけでは課税対象ではありません。どちらも所有している財布の間に暗号を転送していません。

Here are a few examples of what is and isn’t taxable, according to Coinbase, the largest U.S.-based crypto exchange:

米国最大の暗号交換であるCoinbaseによると、以下は課税対象ではないものをいくつか紹介します。

Not taxable

課税対象ではありません

Taxable

課税対象

How is crypto taxed?

暗号はどのように課税されますか？

Crypto can be taxed as capital gains or ordinary income. It depends on how you acquired it and how long you held onto it.

暗号は、キャピタルゲインまたは通常の収入として課税することができます。それはあなたがそれをどのように獲得したか、そしてあなたがそれにどれくらいの期間を保持したかに依存します。

Taxed as capital gains

キャピタルゲインとして課税されます

Let’s say you buy bitcoin. It goes up in value, then you sell it for a profit. You have to pay capital gains tax on the money you make, just like you would selling a stock for a profit.

ビットコインを購入したとしましょう。それは価値が上がり、それからあなたはそれを利益のために販売します。利益のために株を売るのと同じように、あなたが稼いだお金にキャピタルゲイン税を支払わなければなりません。

It’s worth noting: Capital gains tax on cryptocurrency applies even if you don’t convert it to dollars.

注目に値するのは、暗号通貨に対するキャピタルゲイン税は、たとえそれをドルに変換しなくても適用されます。

The tax rate depends on how long you hold it before selling. If you own cryptocurrency for a year or less, you’ll pay short-term capital gains tax. If you sell your cryptocurrency after more than a year, you’ll pay long-term capital gains tax, which tends to be a better rate.

税率は、販売する前にそれを保持する期間に依存します。 1年以内に暗号通貨を所有している場合は、短期キャピタルゲイン税を支払うことになります。 1年以上後に暗号通貨を販売する場合、長期のキャピタルゲイン税を支払う傾向があります。

If you sell your cryptocurrency for a loss, then you may be able to deduct that loss on your taxes, which could lower your overall bill.

損失のために暗号通貨を販売する場合、税金の損失を控除できる場合があります。

There are a couple of other scenarios where your cryptocurrency could be taxed as a capital gain:

暗号通貨がキャピタルゲインとして課税される可能性のある他のシナリオがいくつかあります。

Taxed as income

収入として課税

In some scenarios, crypto gets taxed as income, not as a capital gain.

一部のシナリオでは、Cryptoはキャピタルゲインとしてではなく、収入として課税されます。

The most obvious example is if you are paid in crypto. In that case, your crypto would be taxed as compensation according to your income tax bracket.

最も明白な例は、暗号で支払われる場合です。その場合、あなたの暗号はあなたの所得税ブラケットに従って補償として課税されます。

While it may not be a traditional paycheck, you are responsible for reporting any crypto income to the IRS.

それは伝統的な給料ではないかもしれませんが、暗号収入をIRSに報告する責任があります。

The crypto you receive through mining is also subject to income taxes, according to Coinbase.

Coinbaseによると、鉱業を通じてあなたが受け取る暗号も所得税の対象となります。

How much will I owe in crypto taxes?

暗号税はいくら借りますか？

If you earn crypto through your job, it will be taxed as ordinary income. The rate depends on your federal income tax bracket — the higher the income, the higher the tax rate.

仕事を通じて暗号を獲得すると、通常の収入として課税されます。税率は連邦所得税のブラケットに依存します - 収入が高いほど、税率が高くなります。

Currently, tax rates are separated into seven different levels: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% and 37%. When your income reaches a higher tax bracket, you don’t pay the higher rate on your entire income. Instead, only the portion of income in that tax bracket is taxed at the higher rate.

現在、税率は7つの異なるレベルに分離されています：10％、12％、22％、24％、32％、35％、37％。あなたの収入がより高い税金に達すると、あなたはあなたの収入全体のより高い税率を支払うことはありません。代わりに、その税ブラケットの収入の一部のみがより高い税率で課税されます。

Your filing status also determines what rate your income gets taxed at.

また、ファイリングステータスは、あなたの収入が課税されるかどうかを決定します。

Capital gains and losses

キャピタルゲインと損失

If you sell your crypto for more than you paid for it after less than a year, then it gets taxed as a short-term capital gain. If you sell for a profit after holding for more than a year, then it’s taxed at a lower rate as a long-term capital gain.

1年も経たないうちに支払った以上に暗号を販売すると、短期のキャピタルゲインとして課税されます。 1年以上保有した後、利益のために販売する場合、長期的なキャピタルゲインとしてより低いレートで課税されます。

Remember, capital gains tax only applies when you’ve sold your crypto. You won’t pay taxes on any unrealized gains if the value has gone up but you haven’t sold the asset.

キャピタルゲイン税は、暗号を販売した場合にのみ適用されることを忘れないでください。価値が上がったが、資産を売っていない場合、未実現の利益に対して税金を支払うことはありません。

TurboTax has a crypto tax calculator you can use to estimate your capital gains/losses.

Turbotaxには、キャピタルゲイン/損失を推定するために使用できる暗号税計算機があります。

If you received your crypto from mining, the IRS considers it taxable income at the “fair market value” on the day you received it. That fair market value is what you would use to calculate any future gains or losses when you sell it later on.

鉱業から暗号を受け取った場合、IRSは、それを受け取った日に「公正市場価値」でIT課税所得を考慮します。その公正な市場価値は、後で販売したときに将来の利益または損失を計算するために使用するものです。