ATOの警告：何百万ものオーストラリア人が「驚くべき」税金控除の間違いを犯している

エール・コンサルティングの創設者ジェニー・セオドア氏はヤフー・ファイナンスに対し、今年の納税申告書で何の記録も提出せずに仕事に関連した車の費用5,000キロを「当然のこと」として主張している人がたくさんいると語った。

Millions of Aussies who use their car for work may be able to claim up to $4,250 without keeping a logbook, but they’ll still need to back up the deduction.

仕事で車を使う何百万ものオーストラリア人は、日誌をつけずに最大4,250ドルを請求できるかもしれないが、それでも控除額を裏付ける必要がある。

If you use your car for work, you can use the “cents per kilometre method” or the “logbook method” to calculate deductions for work-related car expenses.

仕事で車を使用する場合は、「1 キロメートルあたりセント方式」または「ログブック方式」を使用して、仕事関連の車の費用の控除を計算できます。

The cents per kilometre method lets you claim up to 5,000 work-related kilometres. This covers all car expenses, the ATO notes, including the vehicle’s decline in value, registration, insurance, maintenance, repairs and fuel costs.

1 キロメートルあたりのセント方式では、仕事に関連した走行距離を最大 5,000 キロメートルまで請求できます。 ATOによれば、これは車両価値の下落、登録、保険、メンテナンス、修理、燃料費を含むすべての車両費用をカバーするという。

For the 2023-24 year, you can claim 85 cents per kilometre or a deduction of up to $4,250 in total through this method.

2023-24 年については、この方法により 1 キロメートルあたり 85 セント、または合計で最大 4,250 ドルの控除を請求できます。

Eire Consulting founder Jenny Theodore told Yahoo Finance the logbook method was better for people who travel a lot for work and would “absolutely” give you a better deduction. But the records required were more onerous.

エール・コンサルティングの創設者ジェニー・セオドア氏はヤフー・ファイナンスに対し、仕事で出張が多い人には航海日誌方式の方が適しており、「間違いなく」より良い控除が得られると語った。しかし、必要な記録はさらに面倒でした。

“It’s keeping 12 weeks of travel records for all travel that you do not just work-related. So for people, that’s quite a lot of hassle and they just don't do it,” she said.

「仕事関連だけでなく、すべての旅行について 12 週間分の旅行記録が保存されます。したがって、人々にとって、それは非常に面倒なことなので、彼らはそれをやらないのです」と彼女は言いました。

What car expenses can I claim?

どのような自動車費用を請求できますか?

You can only claim expenses for work-related trips. This includes trips between workplaces or to perform your work duties, but it does not include trips between your home and work.

経費を申請できるのは仕事関連の旅行のみです。これには、職場間の旅行や職務遂行のための旅行が含まれますが、自宅と職場間の旅行は含まれません。

Theodore said it was a common misconception that people could claim travel between work and home.

セオドア氏は、人々が職場と自宅間の移動を主張できるというのはよくある誤解だと述べた。

“Any travel to and from work is deemed personal or private in nature and cannot be claimed as a tax deduction,” she told Yahoo Finance.

「仕事への往復の旅行は本質的に個人的または私的なものとみなされ、税控除として請求することはできません」と彼女はYahoo Financeに語った。

“It’s really only for travel if you are going between jobs or if you are in your office and going out to client meets and that type of thing, that’s where it is a tax deduction.”

「実際にそれが適用されるのは、仕事の合間に移動する場合や、オフィスにいて顧客との会合などに出かける場合の旅行のみであり、そこが税額控除の対象となるのです。」

According to the ATO, more than three million taxpayers claimed a deduction for car expenses in 2023.

ATOによると、2023年には300万人以上の納税者が自動車費用の控除を申請したという。

What records do I need?

どのような記録が必要ですか?

Cents per kilometre method

キロメートルあたりのセント法

You don’t need to keep a logbook but you will need to keep records to show how you worked out your work-related kilometres.

日誌をつける必要はありませんが、仕事に関連したキロメートルをどのように計算したかを示す記録を残す必要があります。

For example, the ATO said you could record your work-related trips in a diary or use the myDeductions tool in the ATO app.

たとえば、ATO は、仕事関連の旅行を日記に記録したり、ATO アプリの myDeductions ツールを使用したりできると述べています。

“The ATO would expect to see some form of record, whether it’s an Excel spreadsheet or extracts from your calendar or diary records to show that you did actually make these business trips during the year that helped you then to arrive at this 5,000 kilometre or whatever it was,” Theodore said.

「ATOは、あなたがこの5,000キロメートルなどに到着するのに役立った、あなたがその年に実際にこれらの出張を行ったことを示す、Excelのスプレッドシートであれ、カレンダーや日記の記録からの抜粋であれ、何らかの形の記録を期待するでしょう。」そうでした」とセオドアは言った。

“It’s definitely less onerous records that are required but it’s still not just a given that you can put it in. If you are ever reviewed or audited by the ATO they will look at how you came up with this claim you are making.”

「義務付けられている記録の方が明らかに面倒ではありませんが、それでも記録できるのは当たり前というわけではありません。もしあなたがATOの審査や監査を受けることがあれば、ATOはあなたがどのようにしてこの主張を思いついたのかを調べることになるでしょう。」

Logbook method

ログブック方式

The logbook needs to show your trips for a continuous period of at least 12 weeks. You’ll need to include the destination and purpose of every journey, the odometer reading at the start and end of each journey, and the total kilometres travelling during the period.

ログブックには、少なくとも 12 週間の連続した期間の旅行を記載する必要があります。すべての旅行の目的地と目的、各旅行の開始時と終了時の走行距離計の読み取り値、期間中の総移動キロ数を含める必要があります。

You’ll also need to include odometer readings for the start and end of the logbook period, and readings for the start and end of the income year you use the logbook. Logboods are valid for up to five years.

また、ログブック期間の開始時と終了時の走行距離計の測定値、ログブックを使用する所得年度の開始時と終了時の測定値も含める必要があります。ログブートの有効期限は最長 5 年間です。

Theodore said it was always worth keeping more detailed records than you might think you need to just in case.

セオドアさんは、万が一に備えて、思っている以上に詳細な記録を取っておく価値があると語った。

“The more records you have, the greater your deduction will be so it’s worth it in the long run,” she said.

「記録が多ければ多いほど控除額も大きくなるので、長期的には価値があるのです」と彼女は言う。