Ist virtuelle Währungseinkommen legal? Muss ich Steuern zahlen?

In den Vereinigten Staaten wird das virtuelle Währungseinkommen als Kapitalgewinne besteuert, wobei die Gewinne aus seinem Verkauf realisiert werden, die den Kapitalgewinnraten von 0% bis 20% unterliegen.

Feb 11, 2025 at 04:24 am

Schlüsselpunkte:

• Der rechtliche Status des Einkommens der virtuellen Währung variiert zwischen den Gerichtsbarkeiten.
• Der US -amerikanische Internal Revenue Service klassifiziert die virtuelle Währung als Eigentum und erzielt Einnahmen aus der Kapitalertragssteuer.
• Eine unterschiedliche steuerliche Behandlung gilt für Unternehmen, die die virtuelle Währung als Zahlung akzeptieren.
• Rechtliche und steuerliche Auswirkungen der virtuellen Währung können komplex sein. Es wird empfohlen, einen qualifizierten Fachmann zu konsultieren.

Ist virtuelle Währungseinkommen legal?

Die Rechtmäßigkeit des Einkommens der virtuellen Währung hängt von der Zuständigkeit ab, in der es verdient wird. In den meisten Ländern, einschließlich der Vereinigten Staaten, gelten virtuelle Währungen nicht als gesetzliches Angebot, sondern werden häufig als eine Art Eigentum behandelt. Infolgedessen können Einnahmen aus virtuellen Währungstransaktionen Einkommens- und Kapitalertragssteuern unterliegen.

• USA: Der Internal Revenue Service (IRS) klassifiziert die virtuelle Währung als Eigentum. Somit unterliegt das Einkommen aus virtuellen Währungstransaktionen der Kapitalertragssteuer. Das IRS betrachtet virtuelle Währungskäufe als Anlagen, und alle Gewinne, die aus ihrem Verkauf erzielt werden, werden zu Kapitalgewinnzinsen besteuert.
• Kanada: Die virtuelle Währung wird in Kanada nicht als gesetzlich angesehen, sondern als Ware im Rahmen des Einkommensteuergesetzes eingestuft. Einkommen aus virtuellen Währungstransaktionen unterliegt der Einkommenssteuer, während die aus dem Verkauf virtueller Währungen ermittelten Kapitalgewinne mit 50% des regulären Kapitalgewinnsatzes besteuert werden.
• Europäische Union: Der rechtliche Status der virtuellen Währung in der EU ist nicht einheitlich. Der Europäische Gerichtshof hat jedoch entschieden, dass virtuelle Währungen keine Währungen, sondern eine Form von Eigentum sind. Einkommen aus virtuellen Währungstransaktionen kann je nach Art der Transaktion einer Einkommensteuer oder Mehrwertsteuer (Mehrwertsteuer) unterliegen.

Muss ich Steuern auf virtuelle Währungseinkommen zahlen?

In vielen Gerichtsbarkeiten, einschließlich der Vereinigten Staaten und Kanada, sind Einkommen aus virtuellen Währungsgeschäften steuerpflichtig. Dies beinhaltet Einnahmen aus Bergbau, Handel und Verdiensten der virtuellen Währung als Zahlung für Waren oder Dienstleistungen. Die spezifische steuerliche Behandlung kann jedoch je nach Zuständigkeit und Art der Transaktion variieren.

• Einzelpersonen: Einzelpersonen, die virtuelle Währungen verkaufen, nachdem sie sie als Investitionen gehalten haben, können eine Kapitalertragssteuer für jeden verwandten Gewinn verursachen. Die Steuersätze variieren je nach Einkommen des Einzelnen und der Haltedauer der virtuellen Währung. In den Vereinigten Staaten entspricht der Steuersatz für den Kapitalertrag für virtuelle Währungen, die weniger als ein Jahr gehalten werden, der gleiche Steuersatz der Person der Person der Person. Für virtuelle Währungen, die länger als ein Jahr gehalten werden, beträgt der Kapitalgewinnsatz je nach Einkommen der Person 0%, 15%oder 20%.
• Unternehmen: Unternehmen, die virtuelle Währung als Zahlung für Waren oder Dienstleistungen akzeptieren, müssen möglicherweise als ordentliches Einkommen behandelt werden. Dies bedeutet, dass das Unternehmen Einkommensteuer auf den Wert der erhaltenen virtuellen Währung zahlen muss. Das Unternehmen muss möglicherweise auch die Kostenbasis und die Haltedauer der erhaltenen virtuellen Währung verfolgen, um die potenzielle Steuerschuld für Kapitalertrag zu bestimmen.

FAQs zur Kryptowährungsbesteuerung

• F: Was ist, wenn ich virtuelle Währung als Geschenk oder Spende erhalte?

  • A: Geschenke oder Spenden virtueller Währung sind möglicherweise nicht steuerpflichtig, aber der Empfänger muss möglicherweise die Transaktion an die Steuerbehörden melden. In den Vereinigten Staaten sind Geschenke oder Spenden virtueller Währung bis zu 15.000 USD pro Jahr von der Steuer befreit, und der Empfänger muss die Transaktion nicht melden.

• F: Was sind die steuerlichen Auswirkungen der Verwendung von Kryptowährung, um Einkäufe zu tätigen?

  • A: Wenn Sie Kryptowährung verwenden, um einen Kauf zu tätigen, unterliegen Sie den gleichen Steuern, als hätten Sie den Kauf in bar oder mit einer Kreditkarte getätigt. In den Vereinigten Staaten unterliegen Waren und Dienstleistungen, die mit Kryptowährung gekauft wurden, der Zuständigkeit, in der der Kauf getätigt wurde, gegebenenfalls Umsatzsteuer.

• F: Was ist, wenn ich meine Kryptowährung verliere oder stiehle?

  • A: Wenn Sie Ihre Kryptowährung verlieren oder stehlen, können Sie den Investitionsbetrag möglicherweise nicht zurückerhalten. Der Verlust ist für Steuerzwecke nicht abzugsfähig. In den Vereinigten Staaten können Steuerzahler jedoch möglicherweise Verluste beim Diebstahl der Kryptowährung in Anhang D (Formular 1040) als Opferverlust abziehen, vorbehaltlich bestimmter Einschränkungen und Zulassungsanforderungen.