Frank Richard Ahlgren III, premier investisseur en Bitcoin, plaide coupable d'avoir sous-estimé 3,7 millions de dollars de gains en Bitcoin

Il s’agit de la première affaire pénale d’évasion fiscale aux États-Unis axée uniquement sur la crypto-monnaie.

A Texas federal court judge has ordered Frank Richard Ahlgren III and his associates to surrender all crypto private and public keys, accounts, and access codes. Ahlgren, an early Bitcoin investor, was sentenced to two years in prison for tax fraud in December. As part of a court-issued restraining order, he was ordered to hand over his crypto and other wallet private keys and access codes.

Un juge de la Cour fédérale du Texas a ordonné à Frank Richard Ahlgren III et à ses associés de restituer toutes les clés, comptes et codes d'accès cryptographiques privés et publics. Ahlgren, l'un des premiers investisseurs dans Bitcoin, a été condamné à deux ans de prison pour fraude fiscale en décembre. Dans le cadre d’une ordonnance d’interdiction émise par le tribunal, il a été condamné à remettre ses clés privées et codes d’accès de crypto-monnaie et d’autres portefeuilles.

Ahlgren misreported capital gains from over $3.7 million in Bitcoin sales between 2017 and 2019, owing the US government approximately $1.1 million in restitution. On Jan. 6, Austin Federal Court Judge Robert Pitman ordered Ahlgren, along with his family, friends, and advocates, to identify and surrender any devices used to store his cryptocurrency, as well as any public keys, private keys, seed phrases, or passphrases.

Ahlgren a déclaré de manière erronée des gains en capital provenant de plus de 3,7 millions de dollars de ventes de Bitcoin entre 2017 et 2019, devant au gouvernement américain environ 1,1 million de dollars de restitution. Le 6 janvier, le juge de la Cour fédérale d'Austin, Robert Pitman, a ordonné à Ahlgren, ainsi qu'à sa famille, ses amis et ses avocats, d'identifier et de remettre tout appareil utilisé pour stocker sa crypto-monnaie, ainsi que toutes clés publiques, clés privées, phrases de départ ou phrases secrètes.

Pitman ordered all parties to identify all accounts related to Bitcoin, Bitcoin Cash, Litecoin, and Ether. He also prohibited the parties from transferring any of Ahlgren’s cryptocurrency without first having it approved by a court. This includes any action that could hide, reduce, or lower the value of cryptocurrency unless funds are used for “normal monthly living expenses.”

Pitman a ordonné à toutes les parties d'identifier tous les comptes liés à Bitcoin, Bitcoin Cash, Litecoin et Ether. Il a également interdit aux parties de transférer la crypto-monnaie d'Ahlgren sans l'avoir préalablement approuvée par un tribunal. Cela inclut toute action susceptible de masquer, de réduire ou de diminuer la valeur de la crypto-monnaie, à moins que les fonds ne soient utilisés pour les « frais de subsistance mensuels normaux ».

The court order will remain effective as long as Ahlgren fulfills the restitution obligation imposed by the court or until a further court order is issued.

La décision judiciaire restera en vigueur aussi longtemps qu'Ahlgren remplira l'obligation de restitution imposée par le tribunal ou jusqu'à ce qu'une nouvelle décision judiciaire soit émise.

In September 2024, Ahlgren admitted to filing a false tax return and received his sentence in December. Ahlgren acquired approximately 1,366 Bitcoin using Coinbase in 2015, when Bitcoin was valued at $465. Two years later, he sold around half of it at $5,800 per Bitcoin, totaling $3.7 million. However, in his 2017 tax return, he “substantially inflated” the cost basis of Bitcoin, making the capital gain seem smaller than it was.

En septembre 2024, Ahlgren a admis avoir produit une fausse déclaration de revenus et a été condamné en décembre. Ahlgren a acquis environ 1 366 Bitcoins en utilisant Coinbase en 2015, alors que Bitcoin était évalué à 465 $. Deux ans plus tard, il en a vendu environ la moitié à 5 800 dollars par Bitcoin, pour un total de 3,7 millions de dollars. Cependant, dans sa déclaration de revenus de 2017, il a « considérablement gonflé » le coût de base du Bitcoin, faisant paraître la plus-value plus petite qu’elle ne l’était.

Between 2018 and 2019, the investor sold Bitcoin for more than $650,000 without reporting the sales on his tax returns. Prosecutors stated that he used different wallets, in-person transactions, and mixers to hide details of transfers.

Entre 2018 et 2019, l’investisseur a vendu du Bitcoin pour plus de 650 000 $ sans déclarer les ventes sur ses déclarations de revenus. Les procureurs ont déclaré qu'il utilisait différents portefeuilles, transactions en personne et mélangeurs pour cacher les détails des transferts.

The total tax losses from all his actions exceeded $1 million. The court also ordered him to serve one year of supervised release following his 24-month prison sentence.

Les pertes fiscales totales résultant de toutes ses actions dépassaient 1 million de dollars. Le tribunal l'a également condamné à purger un an de liberté surveillée après sa peine de 24 mois de prison.

This was the first criminal tax evasion prosecution that was exclusively focused on cryptocurrencies, said Lucy Tan, acting special agent in charge of IRS-Criminal Investigation’s Houston Field Office.

Il s'agit de la première poursuite pénale pour évasion fiscale exclusivement axée sur les crypto-monnaies, a déclaré Lucy Tan, agent spécial par intérim en charge du bureau extérieur de l'IRS-Criminal Investigation à Houston.