Unterschiedliche Krypto-Steuerrichtlinien prägen die Anlagestrategien, von den Nullsteuern in den Vereinigten Arabischen Emiraten bis hin zu den hohen Steuersätzen in den USA

Wie aus einem Forschungsbericht von Blockpit und Coincub hervorgeht, ist die Besteuerung von Kryptowährungen weltweit sehr unterschiedlich.

A recent study by Blockpit and Coincub has highlighted the varying approaches to crypto taxation around the world, ranging from zero taxes in the United Arab Emirates to high rates in the United States.

Eine aktuelle Studie von Blockpit und Coincub hat die unterschiedlichen Ansätze zur Kryptobesteuerung auf der ganzen Welt hervorgehoben, die von null Steuern in den Vereinigten Arabischen Emiraten bis hin zu hohen Sätzen in den Vereinigten Staaten reichen.

The report reveals that the UAE remains an attractive destination for crypto investors thanks to its absence of personal income or capital gains tax on cryptocurrency gains for individuals. Switzerland also offers favorable conditions, with zero personal income and capital gains tax on crypto gains.

Der Bericht zeigt, dass die Vereinigten Arabischen Emirate nach wie vor ein attraktives Ziel für Krypto-Investoren sind, da es für Privatpersonen keine persönliche Einkommens- oder Kapitalertragssteuer auf Kryptowährungsgewinne gibt. Auch die Schweiz bietet günstige Konditionen, da auf Kryptogewinne keine Einkommens- und Kapitalertragssteuer erhoben wird.

In Europe, the landscape is more diverse. Some countries, such as Denmark, impose high personal crypto tax rates, with up to 53% of long-term and short-term capital gains from crypto being taxed by the local watchdog. Others, however, provide more favorable conditions for long-term holdings.

In Europa ist die Landschaft vielfältiger. Einige Länder, wie etwa Dänemark, erheben hohe persönliche Kryptosteuersätze, wobei bis zu 53 % der langfristigen und kurzfristigen Kapitalgewinne aus Krypto von der örtlichen Aufsichtsbehörde besteuert werden. Andere bieten jedoch günstigere Bedingungen für langfristige Beteiligungen.

According to the report, many European countries levy relatively high taxes on crypto gains on average, but the old continent “has the most tax breaks for long-term hodling your Bitcoin.”

Dem Bericht zufolge erheben viele europäische Länder im Durchschnitt relativ hohe Steuern auf Kryptogewinne, aber der alte Kontinent „hat die meisten Steuererleichterungen für das langfristige Halten Ihrer Bitcoin“.

The United States, on the other hand, has the highest total gains and average tax rates of 17.5% (long-term) and 23.5% (short-term), which could potentially bring in tax revenues of approximately $1.87 billion, according to the analysts. They caution that such high taxation could “discourage investment,” ultimately pushing crypto activities underground or leading investors to relocate to more tax-friendly jurisdictions.

Die Vereinigten Staaten hingegen weisen die höchsten Gesamtgewinne und durchschnittliche Steuersätze von 17,5 % (langfristig) bzw. 23,5 % (kurzfristig) auf, was dem Bericht zufolge zu Steuereinnahmen von etwa 1,87 Milliarden US-Dollar führen könnte Analysten. Sie warnen davor, dass eine solch hohe Besteuerung „Investitionen abschrecken“ könnte, was letztlich dazu führen könnte, dass Krypto-Aktivitäten in den Untergrund gedrängt werden oder Investoren dazu veranlassen könnten, in steuerfreundlichere Jurisdiktionen abzuwandern.

“Nations like Vietnam, Turkey, and Argentina might prioritize attracting crypto investment, fostering technological innovation, and providing alternatives to unstable local currencies over immediate tax collection,” Blockpit noted.

„Länder wie Vietnam, die Türkei und Argentinien könnten der Anziehung von Kryptoinvestitionen, der Förderung technologischer Innovationen und der Bereitstellung von Alternativen zu instabilen lokalen Währungen Vorrang vor der sofortigen Steuererhebung einräumen“, bemerkte Blockpit.

Finally, the report anticipates significant changes in the global approach to crypto taxation starting in 2025. These changes will be driven by international initiatives such as the Crypto-Asset Reporting Framework and the Tax Administration for the Reporting of Crypto-Asset Activities.

Schließlich geht der Bericht von erheblichen Änderungen im globalen Ansatz zur Krypto-Besteuerung ab 2025 aus. Diese Änderungen werden durch internationale Initiativen wie das Crypto-Asset Reporting Framework und die Tax Administration for the Reporting of Crypto-Asset Activities vorangetrieben.

Developed by the Organization for Economic Co-operation and Development, CARF aims to enhance tax transparency and combat tax evasion by creating a global framework for reporting crypto transactions. Meanwhile, TARKA facilitates cooperation among tax authorities in the 48 participating countries.

CARF wurde von der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung entwickelt und zielt darauf ab, die Steuertransparenz zu verbessern und Steuerhinterziehung zu bekämpfen, indem ein globaler Rahmen für die Meldung von Kryptotransaktionen geschaffen wird. Mittlerweile erleichtert TARKA die Zusammenarbeit zwischen den Steuerbehörden in den 48 teilnehmenden Ländern.