Comment fonctionnent les lettres de crédit adossées ?

Les lettres de crédit adossées permettent à un vendeur de recevoir un paiement de la banque de l'acheteur tout en utilisant la même lettre de crédit pour garantir le paiement du fournisseur impliqué dans la transaction.

Oct 17, 2024 at 03:11 am

Comment fonctionnent les lettres de crédit adossées ?

1. Émission de la lettre de crédit principale (MLC)

• La banque de l'acheteur (banque émettrice) émet une MLC promettant le paiement à la banque du vendeur (banque notificatrice/confirmatrice) sur présentation de certains documents.

2. Confirmation ou avis du MLC

• La banque notificatrice/confirmatrice reçoit le MLC et soit confirme son authenticité et son caractère irrévocable (MLC confirmé), soit informe simplement le vendeur de son existence (MLC avisé).

3. Émission de la lettre de crédit adossée (BBC)

• La banque du vendeur (banque émettrice du BBC) délivre un BBC au fournisseur (bénéficiaire du BBC). Ce BBC garantit le paiement au fournisseur sur présentation des documents spécifiés (par exemple, documents d'expédition, factures).

4. Connexion entre le MLC et la BBC

• La BBC est liée au MLC par une clause spécifique, stipulant généralement que la BBC est « autorisée mais non garantie par » le MLC. Cela signifie que le BBC est valide et ne sera honoré que si le MLC est valide et honoré.

5. Présentation des documents

• Le fournisseur présente les documents requis au titre de la BBC et de la MLC à la banque du vendeur (banque confirmante de la BBC).

6. Révision et paiement

• La banque du vendeur vérifie la conformité des documents avec la BBC et la MLC.
• Si tous les documents sont en règle, la banque du vendeur paie le fournisseur dans le cadre du BBC.
• La banque du vendeur présente ensuite les mêmes documents à la banque de l'acheteur (banque émettrice du MLC) pour remboursement au titre du MLC.

7. Remboursement

• Si la banque de l'acheteur juge les documents satisfaisants, elle rembourse à la banque du vendeur le montant payé au fournisseur dans le cadre du BBC.

Avantages des lettres de crédit adossées :

• Risque réduit pour l'acheteur : L'acheteur bénéficie de la sécurité du MLC, garantissant que le fournisseur recevra le paiement.
• Chaîne de paiement facilitée : La BBC permet à plusieurs parties d'être impliquées dans la transaction, garantissant ainsi un paiement rapide et efficace.
• Relations commerciales améliorées : L'utilisation d'un BBC peut favoriser la confiance et la coopération entre l'acheteur, le vendeur et le fournisseur.