Slowenien führt einen neuen Vorschlag zur Steuer der Kryptowährung ein

Das Finanzministerium des Sloweniens hat einen neuen Vorschlag zur Steuer der persönlichen Kryptowährungsgewinne eingeführt. Nach dem im April 2025 veröffentlichten Gesetzeentwurf hat Slowenien angekündigt

Slovenia's Ministry of Finance has opened a consultation on a proposal to tax personal cryptocurrency profits, aiming to introduce a 25% tax on capital gains from cryptocurrency disposals starting January 1, 2026.

Das Finanzministerium in Slowenien hat eine Beratung zu einem Vorschlag zur Steuer der persönlichen Kryptowährungsergebnisse eröffnet, in der ab dem 1. Januar 2026 eine Steuer von 25% auf Kapitalgewinne aus Kryptowährungsabstossen einführen soll.

The proposal, which is open for public feedback from May 5 to May 20, 2025, is part of broader plans to align Slovenia's tax system with international financial standards. Currently, no taxes apply to cryptocurrency transactions conducted by individuals, forming a legal loophole that enables many investors to avoid paying taxes even on substantial profits.

Der Vorschlag, der vom 5. bis 20. Mai 2025 für das öffentliche Feedback geöffnet ist, ist Teil der breiteren Pläne, das Steuersystem der Slowenien mit internationalen Finanzstandards auszurichten. Derzeit gelten keine Steuern für Kryptowährungstransaktionen, die von Einzelpersonen durchgeführt werden und eine rechtliche Lücke bilden, die es vielen Anlegern ermöglicht, Steuern selbst bei erheblichen Gewinnen zu vermeiden.

The government intends to introduce financial asset taxation with equal fairness by eliminating these discrepancies. The tax proposals target transactions when cryptocurrency owners convert digital assets into standard currency to pay for goods or services or when they transfer their cryptocurrency holdings to other individuals.

Die Regierung beabsichtigt, die Besteuerung der finanziellen Vermögenswerte mit gleicher Fairness einzuführen, indem sie diese Unstimmigkeiten beseitigt. Die Steuervorschläge zielen auf Transaktionen ab, wenn Kryptowährungsbesitzer digitale Vermögenswerte in Standardwährung umwandeln, um Waren oder Dienstleistungen zu bezahlen, oder wenn sie ihre Kryptowährungsbestände an andere Personen übertragen.

The Internal Revenue Service would not impose taxation on transactions that swap cryptocurrencies between different wallets when both wallets belong to a single person. This exception targets real-world financial transactions, and the ministry aims to prevent avoidable complexities in tax rules.

Der Internal Revenue Service würde keine Besteuerung für Transaktionen auferlegen, die Kryptowährungen zwischen verschiedenen Brieftaschen austauschen, wenn beide Brieftaschen einer einzelnen Person gehören. Diese Ausnahme richtet sich an reale Finanztransaktionen, und das Ministerium zielt darauf ab, vermeidbare Komplexität der Steuerregeln zu verhindern.

To help taxpayers manage their administrative tasks, the ministry created a voluntary, simplified approach for tax calculation. People can use an optional calculation method to determine their tax liabilities from their crypto assets by taking 40% of their December 31, 2025, cryptocurrency values and considering the past five-year disposal amounts.

Um Steuerzahler zu helfen, ihre Verwaltungsaufgaben zu verwalten, hat das Ministerium einen freiwilligen, vereinfachten Ansatz für die Steuerberechnung erstellt. Menschen können eine optionale Berechnungsmethode verwenden, um ihre Steuerverbindlichkeiten aus ihren Krypto-Vermögenswerten zu bestimmen, indem sie 40% ihres 31. Dezember 2025, der Kryptowährungswerte und den letzten fünfjährigen Entsorgungsbeträgen übernehmen.

The government has set a 25% tax rate, which it plans to use because it believes it promotes compliance effectively. This system aligns with standard good practices in Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) member states.

Die Regierung hat einen Steuersatz von 25% festgelegt, den sie verwenden will, weil sie der Ansicht ist, dass sie die Einhaltung effektiv fördert. Dieses System stimmt mit den standardmäßigen guten Praktiken in der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD)-Mitgliedstaaten überein.

In addition to changes concerning cryptocurrencies, changes to derivative financial instrument taxation are a part of the proposal. The proposed modifications form part of Slovenia's Capital Market Development Strategy, which extends from 2023 to 2030.

Zusätzlich zu Veränderungen in Bezug auf Kryptowährungen sind Änderungen an der Steuern der derivativen Finanzinstrumente Teil des Vorschlags. Die vorgeschlagenen Änderungen sind Teil der slowenischen Kapitalmarktentwicklungsstrategie, die sich von 2023 bis 2030 erstreckt.

The ministry describes derivatives as subject to 25% flat taxation that disregards the time investors hold their investments. The standardized system aims to minimize regulatory challenges through standardized regulations for all types of financial assets.

Das Ministerium beschreibt Derivate als 25% Pauschalbesteuerung unterliegt, die die Zeit nicht berücksichtigen, die die Anleger ihre Investitionen besitzen. Das standardisierte System zielt darauf ab, die regulatorischen Herausforderungen durch standardisierte Vorschriften für alle Arten von finanziellen Vermögenswerten zu minimieren.

This move is also expected to generate revenue of 2.5-25 million euros annually for the state coffers.

Dieser Schritt wird auch erwartet, dass ein Umsatz von 2,5 bis 25 Millionen Euro jährlich für die staatlichen Kassen erzielt wird.

The ministry's support for crypto taxation regulation is based on international standards, which improve data transparency for sharing between borders.

Die Unterstützung des Ministeriums für die Regulierung der Krypto -Steuer basiert auf internationalen Standards, die die Datentransparenz für die gemeinsame Nutzung zwischen Grenzen verbessern.

The proposed framework provides officials with an uncomplicated taxation process, which creates ease of compliance for taxpayers who need to carry out minimal administrative activities.

Der vorgeschlagene Rahmen bietet den Beamten einen unkomplizierten Steuersatzprozess, der den Steuerzahler, die minimale Verwaltungsaktivitäten durchführen müssen, eine einfache Einhaltung der Einhaltung schafft.

This initiative aligns Slovenia's policies with global trends in implementing global digital asset policies to build a safer and more transparent space for cryptocurrency investments.

Diese Initiative richtet die Richtlinien von Slowenien mit den globalen Trends bei der Implementierung globaler Richtlinien für digitale Vermögenswerte aus, um einen sichereren und transparenteren Raum für Kryptowährungsinvestitionen zu schaffen.

This financial regulatory framework represents a larger government initiative to manage new financial technologies while sustaining innovative practices in the industry.

Dieser finanzielle regulatorische Rahmen stellt eine größere staatliche Initiative zur Verwaltung neuer Finanztechnologien dar und unterstützt innovative Praktiken in der Branche.

When implemented, the new tax system would reshape Slovenian laws regarding digital wealth and demonstrate potential impact on EU member states' regulatory adjustments.

Bei der Implementierung würde das neue Steuersystem die slowenischen Gesetze in Bezug auf digitales Wohlstand neu umsetzen und potenzielle Auswirkungen auf die regulatorischen Anpassungen der EU -Mitgliedstaaten zeigen.