Die kanadische Regulierungsbehörde führt einen umfassenden Regulierungsrahmen für Kryptodienstanbieter ein

Die kanadische Regierung führt strengere Finanzvorschriften für Kryptowährungsdienstleister ein und verlangt eine obligatorische Meldung von Transaktionswerten, Kundendaten und die Einhaltung des Crypto-Asset Reporting Framework (CARF). Dieser Schritt ist Teil des Bundeshaushalts 2024, dessen neue Regeln auf die Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung abzielen. Die Regierung hat der Canada Revenue Agency (CRA) 51,6 Millionen CAD für die Implementierung des neuen Meldesystems bereitgestellt, das 2026 in Kraft treten wird.

Canadian Regulators Introduce Comprehensive Legislation for Cryptocurrency Service Providers

Kanadische Regulierungsbehörden führen umfassende Gesetze für Kryptowährungsdienstleister ein

Ottawa, Canada - The Canadian government has announced the implementation of a comprehensive new financial legislation targeting cryptocurrency service providers (CSPs). This landmark move stems from the 2024 federal budget and aims to enhance transparency and combat money laundering and terrorist financing.

Ottawa, Kanada – Die kanadische Regierung hat die Umsetzung einer umfassenden neuen Finanzgesetzgebung angekündigt, die sich an Kryptowährungsdienstleister (CSPs) richtet. Dieser bahnbrechende Schritt geht aus dem Bundeshaushalt 2024 hervor und zielt darauf ab, die Transparenz zu erhöhen und Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu bekämpfen.

Mandatory Reporting Requirements

Obligatorische Meldepflichten

Central to the legislation is the introduction of mandatory annual reporting obligations for CSPs. These include the disclosure of transaction values and details, as well as customer information. The reporting threshold applies to all CSPs operating within Canada, encompassing exchanges, brokers, and crypto wallet providers.

Im Mittelpunkt der Gesetzgebung steht die Einführung verbindlicher jährlicher Berichtspflichten für CSPs. Dazu gehört die Offenlegung von Transaktionswerten und -details sowie Kundeninformationen. Die Meldeschwelle gilt für alle in Kanada tätigen CSPs, einschließlich Börsen, Broker und Krypto-Wallet-Anbieter.

Crypto-Asset Reporting Framework (CARF)

Crypto-Asset Reporting Framework (CARF)

The Canadian government intends to adopt the Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) once it becomes available. This framework, endorsed by the Organization for Economic Cooperation and Development (OECD) in June 2022, promotes the free flow of data related to cryptocurrency transactions.

Die kanadische Regierung beabsichtigt, das Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) einzuführen, sobald es verfügbar ist. Dieses von der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) im Juni 2022 gebilligte Rahmenwerk fördert den freien Datenfluss im Zusammenhang mit Kryptowährungstransaktionen.

Investment in CRA

Investition in CRA

To support the implementation of the new legislation, the Canadian government has allocated CA$51.6 million to the Canada Revenue Agency (CRA). This funding will cover the development and deployment of a new reporting tool.

Um die Umsetzung der neuen Gesetzgebung zu unterstützen, hat die kanadische Regierung der Canada Revenue Agency (CRA) 51,6 Millionen kanadische Dollar bereitgestellt. Mit dieser Finanzierung soll die Entwicklung und Einführung eines neuen Berichtstools finanziert werden.

Scope of Transactions

Umfang der Transaktionen

The legislation defines a broad range of cryptocurrency transactions subject to reporting requirements. These include fiat-to-crypto and crypto-to-crypto exchanges, as well as transfers of crypto assets.

Die Gesetzgebung definiert eine breite Palette von Kryptowährungstransaktionen, die der Meldepflicht unterliegen. Dazu gehören Fiat-zu-Krypto- und Krypto-zu-Krypto-Börsen sowie Transfers von Krypto-Assets.

Treatment of Criminals

Behandlung von Kriminellen

Unlike other financial criminals who may face restrictions on access to cash and other untraceable funds, cryptocurrency criminals will be subject to enhanced tracking mechanisms. This is due to the inclusion of crypto assets in the OECD's common reporting mechanism.

Im Gegensatz zu anderen Finanzkriminellen, deren Zugriff auf Bargeld und andere nicht zurückverfolgbare Gelder möglicherweise eingeschränkt ist, werden Kryptowährungskriminelle verstärkten Verfolgungsmechanismen unterliegen. Dies ist auf die Einbeziehung von Krypto-Assets in den gemeinsamen Meldemechanismus der OECD zurückzuführen.

Detailed Client Information

Detaillierte Kundeninformationen

CSPs will be required to collect and report detailed client information, including full names, residential addresses, and dates of birth. This information will be shared with the CRA, which will use it to identify Canadian and non-resident taxpayers.

CSPs müssen detaillierte Kundeninformationen sammeln und melden, einschließlich vollständiger Namen, Wohnadressen und Geburtsdaten. Diese Informationen werden an die CRA weitergegeben, die sie zur Identifizierung kanadischer und nicht ansässiger Steuerzahler verwendet.

Implementation Timeline

Zeitplan für die Implementierung

The first exchange of reported data is scheduled to occur in 2027, providing CSPs with ample time to adjust their systems and processes. The legislation aims to create a trusted environment for cryptocurrency transactions while simultaneously protecting the national financial system.

Der erste Austausch der gemeldeten Daten ist für das Jahr 2027 geplant, sodass CSPs genügend Zeit haben, ihre Systeme und Prozesse anzupassen. Ziel der Gesetzgebung ist es, eine vertrauenswürdige Umgebung für Kryptowährungstransaktionen zu schaffen und gleichzeitig das nationale Finanzsystem zu schützen.

Interpol Collaboration

Interpol-Zusammenarbeit

This legislation aligns with the objectives of Interpol, which has identified cryptocurrencies as a growing threat to global security due to their use in tax evasion, money laundering, and other illicit activities.

Diese Gesetzgebung steht im Einklang mit den Zielen von Interpol, das Kryptowährungen aufgrund ihres Einsatzes für Steuerhinterziehung, Geldwäsche und andere illegale Aktivitäten als wachsende Bedrohung für die globale Sicherheit identifiziert hat.

Additional Regulatory Proposals

Zusätzliche Regulierungsvorschläge

In January, the Canadian Securities Regulator (CSA) proposed additional regulations for traditional investment funds that invest in crypto assets. These proposals prohibit certain types of retail funds from investing in crypto assets unless specific regulatory requirements are met. Public funds are also restricted from purchasing or holding non-fungible tokens (NFTs).

Im Januar schlug die kanadische Wertpapieraufsichtsbehörde (CSA) zusätzliche Vorschriften für traditionelle Investmentfonds vor, die in Krypto-Assets investieren. Diese Vorschläge verbieten bestimmten Arten von Publikumsfonds die Investition in Krypto-Assets, es sei denn, bestimmte regulatorische Anforderungen werden erfüllt. Öffentliche Gelder dürfen zudem nicht fungible Token (NFTs) kaufen oder halten.

Balancing Investor Protection and Innovation

Anlegerschutz und Innovation in Einklang bringen

The Canadian government seeks to strike a balance between encouraging innovation in the cryptocurrency sector while protecting investors. The new legislation and regulatory proposals aim to ensure that crypto assets are not used for illicit activities while fostering the growth of the industry.

Die kanadische Regierung versucht, ein Gleichgewicht zwischen der Förderung von Innovationen im Kryptowährungssektor und dem Schutz der Anleger zu finden. Die neuen Gesetzes- und Regulierungsvorschläge zielen darauf ab, sicherzustellen, dass Krypto-Assets nicht für illegale Aktivitäten verwendet werden, und gleichzeitig das Wachstum der Branche zu fördern.